Как сэкономить на транспортном налоге

Как уменьшить транспортный налог в 2018 году — законно

Крупные платежи по налогам заставляют граждан задуматься о продаже машины или в лучшем случае – возможностях о снижении обязательных платежей. На практике действительно существует несколько способов уменьшения налогового бремени законными способами, какими именно, вы узнаете из этой статьи.

Что это такое

Транспортный налог взимается с владельцев транспортных средств, зарегистрированных в установленном порядке. Устанавливается он на региональной основе. Порядок оплаты, размеры и ставки, определяются федеральным законодательством.

Объектами налогообложения признаются ТС следующих видов:

• автобусы;
• троллебуйсы;
• мотоциклы;
• мотороллеры;
• теплоходы;
• яхты;
• вертолеты;
• самолеты;
• парусные суда;
• моторные лодки;
• квадрициклы;
• гидрициклы, другие наземные и воздушные судна, перечень которых устанавливается законодательством РФ.

Налогоплательщики по транспортному налогу указаны в ст.357 Налогового кодекса РФ. Разные их категории обязуются выплачивать средства в  бюджет отдельными способами по определенным ставкам.

Нормативными актами ряда субъектов России установлен порядок внесения авансовых платежей на квартальной основе с целью погашения платежей в течение года до подачи отчетности.

Ставка налога не зависит от технического состояния транспортного средства. Единственным исключением является предоставление льготного режима оплаты для определенных категорий граждан по предусмотренным законодательством основаниям.

Сложность представляет необходимость регистрации ТС в определенном государственном органе для учета имущества с целью начисления транспортного налога.

Производится она в следующем порядке:

Орган
ГИБДД	В отношении техники, которая перемещается по дорогам общего пользования.
Гостехнадзор	Относительно транспортных средств, не предназначенных для езды по местам общего пользования. В таком составе рассматривается техника, предназначенная для ведения сельского хозяйства, трактора и прицепы при мощности не более 50 куб.см.
Судовой реестр федерального или регионального значения	Для водного вида транспорта – судов, катеров, гидроциклов и яхт.
Государственный реестр судов, кроме обозначенных в международном перечне	Для самолетов, вертолетов и другой воздушной техники.

Установление транспортного налога с поступлением средств в бюджеты регионального значения объясняется необходимостью обслуживания и проведения ремонта дорожного полотна в субъектах России.

Ставки

Основы уплаты транспортного налога определяются гл.28 НК РФ. Точные ставки определяются на уровне регионов, также как и льготы в отношении отдельных категорий граждан.

Определяющим фактом необходимость внесения платежей является обстоятельство регистрации транспортного средства на имя определенного гражданина или организации, а не наличие собственности на имущество.

В качестве налоговой базы принимается во внимание мощность двигателя ТС, рассчитываемая в лошадиных силах.

Ставки по регионам сохраняются длительный период, однако в некоторых законодательством претерпело изменения в 2018 году.

К таким субъектам РФ относятся:

• Республика Хакасия;
• Республика Марий Эл;
• Карачаево-Черкесская Республика;
• Псковская область;
• Смоленская область;
• Республика Карелия.

Ниже представлены регионы России, где тарифы на транспортный налог самые низкие:

Регион	Цена за мощность двигателя ТС (за 1 л.с.)
до 100	От 100	От 150	От 250	От 250
Тульская обл.	10	25	50	72	108
Тверская обл.	10	21	30	45	90
Смоленская область		16	33	53	92
Ивановская область	10	17	20	50	100

Как рассчитывается

На размер взыскиваемого налога влияет период владения им, а также следующие факторы:

• период эксплуатации – полезного использования за прошедший год;
• за расчет берется месяц, в течение которого произошла покупка или выбытие из собственности имущества;
• срок пользования принимается равным для расчетов одному месяцу.

Рассчитать налог может каждый гражданин, воспользовавшись следующей формулой:

t – период эксплуатации авто

Y – общее количество месяцев в году

Не принимаются в качестве объектов налогообложения следующие транспортные средства:

• специальная техника для ведения сельхозработ;
• машины, находящиеся в ведении военных частей, санитарных служб, санитарной государственной авиации;
• морские и речные суда, катера и лодки с мощностью до 5 лошадинных сил;
• наводные и воздушные суда, предназначенные для перевозки пассажиров или перевозки грузов,
• плавучие вышли и платформы.

Для юридических лиц транспортный налог будет учитываться в составе платежей в бюджет на прибыль.

Сложности возникают в случаях определения налогоплательщика:

• при передаче транспортного средства в аренду, плата в бюджет в этом случае вносится арендодателем;
• при использовании в служебных целях предприятием машины, находящейся в собственности гражданина;
• при приобретении имущества не по договору купли-продажи с регистрацией ТС в уполномоченных органах на нового владельца, а по генеральной доверенности.

Налог при нарушении сроков внесения авансовых платежей и годовой отчетности может взыскиваться Федеральной налоговой службой в течение 3 лет с момента возникновения оснований для его взыскания, то есть в рамках срока исковой давности.

Производство ведется путем издания судебного приказа в мировой инстанции при сумме долга менее 50 000 руб., или в судах общей юрисдикции при превышении указанного лимита.

Как законно уменьшить транспортный налог

На основании последних поправок в закон №282-ФЗ от 28.11.2009, региональным властям предоставлена возможность увеличивать ставки по транспортному налогу в 10 раз. В связи с чем в некоторых субъектах РФ стал актуальным вопрос об оптимизации платежей в связи с владением и использованием транспорта.

Для уменьшения обязательных платежей предусмотрено несколько возможностей:

1. Юридические лица вправе вносить платежи в размерах, предусмотренных для граждан, разъяснения по этому поводу были даны в Постановлении Пленума ВАС №11519/08 от 27.01.2009. В акте указано, что расчет налога осуществляется в отношении характеристик транспортного средства, а не его владельца.
2. Как возможный способ уменьшить размер сбора на транспорт является приобретение автомобиля с меньшей мощностью двигателя, постановка на учет в регионе, где ставка намного меньше, чем в субъекте России, где проживает собственник ТС.
3. Оформление машины на несовершеннолетнего также позволит уменьшить размер платежа в бюджет в связи с владением транспортным средством.
4. Преимущество в цене дает постановка машины на учет на транзитные номера, которые однако имеют ограниченный срок действия и должны быть заменены на постоянные после истечения определенного срока, установленного законодательством для смены госзнаков регистрации ТС. Такие номера предоставляются на основании Приказа МВД №1001 от 24.11.2008 при перегоне машины из одного в другой регион для постановки на учет либо из-за рубежа с доставкой в РФ, при направлении транспортного средства на завод-изготовитель по гарантии для доработки обнаруженных дефектов, при планировании продажи и снятия с регистрационного учета машины. Максимальный срок действия транзитных номеров – не более 20 дней. После этого необходимо обратиться в ГИБДД за продлением или сменить их на постоянные. Отметим, что при наличии транзитных номеров значительно повышается риск кражи транспортного средства, не учтенного в органах ГИБДД.
5. Оптимальным вариантом является оформление транспортного средства на гражданина льготной категории, освобожденного от оплаты налога или оплачивающего его по минимальной ставке.

Иногда учет транспортного средства в налоговой осуществляется длительный период. Так при совершении сделки купли-продажи в отношении имущества ранее, данные могут сразу не  поступить в ИФСН по месту уплаты налога. Бывшему хозяину придет извещение о необходимости внесения обязательного платежа.

Для того чтобы сведения поступили в базу с целью недопущения начисления налогового платежа необходимо обратиться в местное отделение службы и предоставить следующие бумаги:

• договор купли-продажи;
• ПТС с указанием сведений о новом собственнике с постановкой на учет в органах ГИБДД;
• справка из ГИБДД о снятии с регистрации на старого собственника.

Не снимаются с учета машины, находящиеся в пользовании по договорам лизинга и с иностранными номерами.

Кому полагаются льготы

Освобождаются или получают налоговые льготы на машину следующие категории налогоплательщиков:

• участникам ВОВ, ветеранам военных действий;
• родители, имеющие на попечении ребенка-инвалида;
• семьи с 3 и более граждан;
• пострадавшие от аварии в Чернобыле граждане;
• инвалиды 1 или 2 группы с детства или в связи с приобретенными недостатками.

Подробный перечень устанавливается в отношении определенного субъекта России региональными нормативными актами. При оформлении машины на льготника, нужно позаботиться о том, чтобы вписать себя в страховку ОСАГО на компенсацию гражданской ответственности в случае наступления рисков.

Регистрация машины происходит не позднее, чем в течение 10 дней с момента снятия транзитных номеров с ТС.

Не оплачивают транспортных сбор следующие категории пользователей авто:

• собственники ТС с ручным управлением;
• герои СССР и РФ;
• купившие машины при содействии органов социального управления с мощностью двигателя менее 10 л.с.;
• граждане, награжденные ордером Славы;
• ТС, входящие в состав автопарка МВД, ФСБ, МЧС и других силовых структур;
• при владении автомобилем мощностью менее 70 л.с.;
• машины, осуществляющие перевозку граждан на общественных началах (городские маршрутки и автобусы, кроме такси), составляющие инфраструктуру населенного пункта.

: Кто имеет льготы при оплате транспортного налога?

Источник: https://bibiguru.ru/kak-umenshit-transportnyj-nalog/

Как сэкономить на транспортном налоге — советы

Транспортный налог – это ежегодный платеж, обязательный для любого автовладельца. Под налог попадают сухопутные транспортные средства (грузовые и легковые), водный и воздушный транспорт. Его размер может варьироваться в очень широком диапазоне.

На автомобили малой мощности (до 100 лошадиных сил) он вообще не насчитывается, а на мощные машины может составлять сотен тысяч рублей. Кроме того, на размер налога влияет еще ряд факторов. В условиях кризиса вопрос, как сэкономить на ТН, является далеко не праздным.

При этом желательно не нарушить действующее законодательство.

Способ первый. Место регистрации автомобиля

Экономии можно добиться путем снижения налоговой ставки, которая довольно значительно отличается в зависимости от региона страны. Поскольку данный налог имеет статус регионального, то законодательно определяется лишь общий порядок начисления (сроки уплаты и базовые ставки).

Размер налога определяют местные власти, и он может отличаться в разы. Льготы для разных категорий плательщиков устанавливаются в зависимости от финансовых возможностей региона. При изучении такого варианта следует быть внимательным. К примеру, ставки на машину мощностью 150 л.с.

в Москве и Ростове различаются на 3000 рублей, а на авто мощностью 280 л.с. – одинаковы.

Чтобы сэкономить, можно рассмотреть вариант прописки в другой области или же регистрации автомобиля на другого человека. Однако нужно заметить, что налог будет начисляться по ставкам региона, в котором прописан владелец машины, а не там, где были получены номера.

Возможен вариант открытия своего дела в регионе с низкой ставкой и оформления транспортного средства на фирму. Выгодными регионами являются Калужская, Новосибирская, Кемеровская, Калининградская, Волгоградская области, Алтай, Бурятия, Ставрополье и другие территории. Выгадать можно до 30 рублей на каждой лошадиной силе мотора.

Способ второй. Понижение мощности

Понизив мощность двигателя можно уменьшить выплату. Например, если в московской машине понизить с 235 л.с. до 225 л.с., то выигрыш на каждой лошадиной силе мотора составит 10 рублей.

Общая экономия составит 3000 рублей, поскольку рассчитывать ставку будут уже не по 75 рублей, а по 65 рублей.

Но для этого следует переосвидетельствовать двигатель в центре с необходимой специализацией и получить документы, которые подтвердят меньшую мощность мотора.

Приобретение же маломощного автомобиля (хотя бы и второго в семье) может быть выгодно. Машина до 50 л.с. обойдется в части налогообложения всего лишь в 400-600 рублей в зависимости от области, а с учетом московской льготы и вообще бесплатно.

Способ третий. Оформление на льготника

Единственной общероссийской льготой согласно статьи 358 Налогового кодекса является неуплата ТН на использование инвалидами специализированными автомобилями. Другие льготы устанавливают субъекты Российской Федерации. В некоторых регионах пенсионеры не имеют никаких послаблений, в других же ситуация различается, например:

• Дагестан – 50% скидка на один автомобиль до 150 л.с.,
• Адыгея – 50% скидка на одну машину любой мощности,
• Хакассия – скидка 100% на машину до 150 л.с.,
• Амурская область – скидка 100% на авто до 100 л.с.

Вообще же существует очень большой перечень категорий льготников, которые могут рассчитывать на скидку в том или ином субъекте Федерации:

• обладатели определенных государственных наград,
• инвалиды,
• участники боевых действий и члены их семей,
• владельцы авто с газобаллонным оборудованием,
• пострадавшие от Чернобыльской катастрофы,
• многодетные семьи,
• владельцы старых или маломощных автомобилей.

Соответственно, речь идет о возможном переоформлении транспортного средства на другое лицо, которое проживает в регионе с меньшей налоговой ставкой, или же имеет те или иные льготы в своей области. Положительным моментом может быть экономия денег на уплате налога, иногда достаточно значительная.

Недостатки таких манипуляций тоже очевидны – машина становится собственностью другого лица со всеми вытекающими отсюда последствиями (обман, смерть фиктивного владельца). Избежать этого можно лишь путем регулярного (раз в один-два месяца) подписания договора купли-продажи до текущей даты с уничтожением предыдущего договора.

Изменение места регистрации собственника ТС сложнее, нужно иметь недвижимость в интересующем регионе или хороших знакомых, готовых прописать автовладельца. Поэтому при рассмотрении любого из вариантов нужно самостоятельно тщательно просчитывать выгоды и недостатки, и только после этого принимать решение.

Читайте далее

Источник: https://hitropop.com/avto/strahovka/ekonomiya-na-transportnom-naloge.html

Можно ли сэкономить на транспортном налоге в 2018 году

Налог на движимое имущество оплачивается владельцами транспортных средств ежегодно. Для физических лиц расчет суммы налога производится налоговыми органами, а юридические лица рассчитывают сумму государственного сбора самостоятельно по каждой единице техники.

От чего зависит сумма налога и можно ли владельцу транспортного средства сэкономить, читайте далее.

От чего зависит размер

Для расчета транспортного налога введена специальная формула:

Сумма налога = налоговая ставка * мощность транспортного средства * повышающий коэффициент * период использования транспорта/12

Налоговая ставка определяется в соответствии со статьей 361 Налогового Кодекса РФ и региональных законодательных актов.

В НК РФ приведен уровень ставок по региональному сбору, а конкретные ставки в регионе устанавливаются местными властями. По статье 361 НК РФ ставки налога в отдельном регионе могут быть уменьшены или увеличены местными законами, но не более чем в 10 раз.

Ставка по налогу движимое имущество зависит от двух факторов:

1. Вида транспортного средства. Для легковых, грузовых автомобилей, автобусов, мотоциклов, водного и воздушного транспорта установлены отдельные ставки;
2. Мощности двигателя транспорта. Мощность транспорта устанавливается паспортом, оформляемым при выпуске транспорта, и фиксируется при регистрации в ГИБДД или Гостехнадзоре. Мощность измеряется:
   • в лошадиных силах для транспортных средств, оснащенных двигателем (автомобили, автобусы, мотоциклы и так далее);
   • в валовой вместимости (для водных видов транспорта);
   • в тяге двигателя (для воздушных видов транспорта).

На размер налога так же влияет период использования транспорта, который определяется в месяцах.

Если транспортное средство использовалось целый год, то показатель период использования /12 будет равен единице.

Если транспортное средство было приобретено менее 1 года назад, например, в августе, то соответствующий показатель будет равен 5/12.

Для подсчета периода использования принимаются следующие правила:

• если транспорт был куплен позднее 15 числа определенного месяца, то налог будет рассчитываться со следующего месяца. Например, легковой автомобиль приобретен владельцем 23 мая. Периодом использования будет считаться июнь – декабрь, то есть 7 месяцев;
• если транспорт приобретается до 15 числа, то месяц покупки считается полным. Например, автобус был приобретен компанией 12 сентября. Период использования определяется как сентябрь – декабрь, то есть налог необходимо будет заплатить за 4 месяца фактического использования.

Для расчета суммы транспортного налога для дорогостоящих легковых автомобилей, обозначенных в списке Минпромторга, применяются повышающие коэффициенты, которые зависят:

• от стоимости автомашины. Минимальный коэффициент предусмотрен для авто стоимостью от 3 до 5 млн. рублей, а максимальный для авто стоимостью более 15 млн. рублей;
• от возраста автомобиля.

Перечень повышающих коэффициентов представлен в таблице:

Кому предоставляются льготы

На сумму налога, взимаемого с владельцев транспорта, так же влияет наличие/отсутствие налоговых льгот.

На федеральном уровне, то есть Налоговым Кодексом льготы установлены исключительно для владельцев грузовых автомобилей, массой свыше 12 т (статья 361.1).

Владелец машины, подходящей по заданным критериям, освобождаются от уплаты налога, если:

• транспортное средство зарегистрировано в системе взимания платы с большегрузов «Платон»;
• сумма, внесенная в систему больше или равна размеру начисленного транспортного налога.

Остальные льготы определяются региональными законами. Как сэкономить на транспортном налоге в Москве?

Законом города Москвы №33 от уплаты налога освобождаются:

• организации, занимающиеся регулярными перевозками пассажиров транспортными средствами общего пользования за исключением такси;
• владельцы транспорта, имеющие отношение к особым экономическим зонам (льгота предоставляется на 10 лет с момента приобретения транспорта;
• Герои СССР и РФ;
• граждане, ранее награжденные орденом Славы;
• ветераны и инвалиды ВОВ и иных боевых действий, проводимым СССР или Российской Федерацией;
• инвалиды первой или второй групп;
• бывшие узники гетто, концлагерей и иных мест заключения, созданных Германией и их союзниками в годы Второй мировой войны;
• один из родителей (попечителей, усыновителей и так далее) ребенка, признанного инвалидом или в многодетной семье;
• владельцы легковых автомобилей, имеющих мощность менее 70 л.с.;
• лица, подвергшиеся радиации в Чернобыле, на производственном объединении «Маяк» и так далее;
• лица, принимавшие участие в испытаниях, проводимых с ядерным оружием.

Как сэкономить на транспортном налоге в Санкт-Петербурге? Льготы Законом города установлены следующие категории льготников:

• Герои СССР, РФ и Социалистического труда;
• кавалеры ордена Славы или ордена Трудовой Славы;
• ветераны боевых действий, в том числе ВОВ;
• инвалиды боевых действий, 1 и 2 групп, а так же граждане, имеющие ограничение трудоспособности 2 и 3 степеней;
• чернобыльцы и граждане, подвергшиеся воздействию радиации на объединении «Маяк», в ходе испытаний оружия;
• родители и опекуны детей, признанных инвалидами;

Льгота в размере 100% для перечисленных категорий предоставляется на один автомобиль, мощностью до 150 л.с.

• владельцы легковых автомобилей, мотоцикла или мотороллера с мощностью менее 80 л.с. и годом выпуска до 1990 г.;
• пенсионеры при условии владения автомобилем, выпущенным до 1991 года и имеющим мощность менее 150 л.с.;
• супруги военнослужащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
• одни из родителей (попечителей, опекунов) при наличии 4 и более несовершеннолетних детей.

О льготах, предоставляемых в иных регионах Российской Федерации можно узнать из местного законодательства или в региональном отделении налоговой инспекции.

Как можно сэкономить на транспортном налоге законными способами

Можно ли снизить размер налога на движимое имущество законными способами?

Существует несколько способов добиться экономии денежных средств. К ним относятся:

1. Регистрация автомобиля на человека, проживающего в регионе с низкими налоговыми ставками. Налогообложение осуществляется по месту регистрации собственника, поэтому нельзя просто зарегистрировать автомашину или иное транспортное средство в другом регионе, а необходимо именно найти человека, проживающего в этом регионе. С одной стороны достаточно просто поставить авто на учет на другого человека, а с другой стороны могут возникнуть некоторые сложности, так как фактическим владельцем будет являться другой человек. К ним относятся:
   • возможность мошеннических действий, например, осуществление продажи без извещения реального владельца транспорта;
   • получение штрафов и налоговых уведомлений иным человеком;
   • необходимость оформления страховых полисов ОСАГО или КАСКО по месту проживания фактического владельца и так далее.
2. Регистрация автомашины или иного вида транспорта на человека, имеющего льготы по транспортному налогу. Если таким человеком является один из членов семьи, то никаких особых последствий такое действие иметь не будет.

   Если льготником является сторонний человек, то могут возникнуть осложнения, указанные в предыдущем пункте.

3. Замена двигателя автомобиля на агрегат с меньшей мощностью. Поскольку основным параметром, определяющим размер налога на движимое имущество, является мощность транспорта, то официальная замена двигателя и сопутствующих узлов поможет несколько уменьшить сумму взимаемого регионального сбора.

   Однако замена основных узлов автомобиля является достаточно сложным и емким процессом. Необходимо не только подобрать полностью взаимозаменяемые детали, но и узаконить исполняемое действие, получив разрешение и результат экспертизы в регистрационных организациях.

4. Если транспортное средство было приобретено за пределами РФ, то можно не производить перерегистрацию в России и эксплуатировать транспортное средство с иностранными номерами. В этой ситуации оплата транспортного налога производится в стране регистрации и по ее правилам;
5. Временное снятие транспортного средства с учета. Если автомобиль или иной вид транспорта используется сезонно, например, в теплое время года, то на остальной период транспорт можно снять с регистрации. Данный способ позволяет существенно сократить сумму транспортного налога, так как будет учитываться период реального использования, но вызовет иные сложности, к которым относятся:
   • необходимость постоянно производить процедуру по постановке и снятию с учета, что занимает определенное количество времени;
   • необходимость оплаты государственной пошлины за совершение регистрационных действий.

Каждому собственнику транспортного средства перед принятием какого-либо шага, направленного на сокращение налога за движимое имущество, необходимо предварительно взвесить все «за» и «против» и подсчитать экономическую выгоду.

Ответственность на неуплату

Оплата транспортного налога производится:

• частными лицами одним платежом после получения налогового уведомления с указанием суммы сбора. Платеж должен быть произведен до 1 декабря года, следующего за отчетным периодом. Например, налог на движимое имущество за 2018 год должен быть уплачен до 1 декабря 2018 года;
• юридическими лицами несколькими платежами в установленные региональным законодательством сроки. Авансовые платежи по налогу, как правило, производятся по окончании каждого квартала, а окончательный расчет по налогу – до 10 февраля следующего года. При этом расчет налога юридическими лицами производится самостоятельно.

За неуплату государственного сбора или несвоевременную уплату на налогоплательщика могут быть возложены следующие меры наказания:

• взыскание штрафа в размере 20% от суммы налога (статья 122 НК РФ);
• начисление пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ежедневно;
• ограничение регистрационных действий;
• наложение ареста на счета физического или юридического лица, а так же личное имущество;
• взыскание суммы задолженности путем реализации личного имущества;
• ограничение свободы передвижения вне пределов РФ.

Вид и размер наказания, за исключением штрафа и пени, определяется для недобросовестного налогоплательщика судом, а взыскание задолженности – судебными приставами.

Таким образом, начисление транспортного налога производится индивидуально для каждого налогоплательщика.

Основными показателями, определяющими сумму налога к уплате, являются мощность транспортного средства и ставка, действующая в регионе проживания собственника.

: Транспортный налог 2018. Об этом стоит узнать

Источник: http://avtopravozashita.ru/transportnyj-nalog/kak-rasschitat/kak-sjekonomit-na-transportnom-naloge.html

Как не платить или сэкономить на транспортном налоге 2018

 Примерно раз в год интерес к транспортному налогу очень сильно подогревается со стороны автолюбителей.

Это время наступает в весенний период, когда подходит период государству собирать «урожай», а именно налоги! Вот тогда автолюбители и хватаются  за голову, ведь порой налог за старенькую Infinity может составить тысяч 40.

Вот тут как же не задуматься над тем, как снизить налог, а то и вовсе уйти от его оплаты. Так давайте об этом подумаем и поговорим в этой статье!

Налоговая база для транспортного налога измеряется в лошадиных силах

 Собственно не зря мы в самом начале сказали о том, что старенькая Infinity или Porsche выходит по налогу не дешевле, нежели скажем КАМАЗ. Вот такой парадокс. Не смотря на то, что КАМАЗ возит десятки тонн груза, а у легковой машины это будет 2-3 тонны.

Все дело в том, что налоговая база, рассчитываемая для машин исходя из мощности, которая измеряется в лошадиных силах. Есть небольшие поправки, но они не играют столько значительной роли. Такое положение дел прописано «библией» нашего налогового законодательства, а именно в НК РФ, статье 359 пункта 1 и подпункта 1.1.

При этом согласно этой же статьи, но пункта 2, налог рассчитывается отдельно по каждому транспортному средству. Несколько машин, значит заплати за каждую…

Кто должен платить транспортный налог

Собственно здесь и так понятно, что налог должен платить собственник, а вернее тот, на кого именно поставлено на учет ТС. Об этом написано в статье 357 НК РФ. Остается лишь сделать замечание, что если собственников несколько, то каждый должен платить или не платить налог в той доли, в которой он обладает машиной.
 Теперь же о суммах налога у нас в России по разным регионам и областям.

Налог на автомобили в разных регионах и областях нашей страны

Этот абзац будет, пожалуй, самым интересным. Ведь из него можно будет узнать сколько же берут налог в разных областях и регионах. А в итоге прикинуть насколько лучше или хуже у вас, чем у них.

 Здесь вначале надо даже посмотреть не по областям, а по тому, что рекомендуется, то есть то, из чего исходят федеральные органы управления, предоставляя возможности для местных органов. Открываем статью 361 НК РФ и смотрим пункт 1, в котором есть таблица.

Мы приведем не все, но наиболее нужное для автомобилистов и мотоциклистов.

Наименование объекта налогообложения	Налоговая ставка (в рублях)
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	15
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	1
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	2
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)	5
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	10
Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	4
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	6,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	8,5

Собственно вроде и ставки не такие уж и большие, пока не начнешь читать дальше. Ведь в пункте 2, все той же статьи, написано о возможности уменьшения или увеличения ставок.

Но кто же у нас уменьшает? Тем более, что уменьшать ставку для машины до 150 л.с нельзя! Также можно внести поправки в зависимости от года выпуска и экологического класса.

Собственно давайте теперь о том, какие по факту получаются ставки «на местах».

Категория и мощность двигателя(л.с.)	Москва	С-Петербург	Амурская	Белгород	Нижегородская	Курган	Челябинск	Чеченя	Магадан	Забайкальский
рубли
легковой автомобиль до 100	12	24	15	15	22,5	10	7,7	7	6	7
легковой автомобиль 100–150	35	35	21	25	31,5	27	20	11	8	10
легковой автомобиль 150–200	50	50	30	50	45	50	50	24	12	20
легковой автомобиль 200–250	75	75	75	75	75	75	75	48	18	33
легковой автомобиль от 250	150	150	150	150	150	150	150	91	36	65
мотоциклы от 20	7	10	6	10	9	3	4,6	3	2	3
мотоциклы 20–35	15	20	12	20	18	7	7,7	6	5	6
мотоциклы от 35	50	30	30	50	27	30	50	12	12	13

Опять данные по некоторым регионам (областям) сведены в таблицу. Собственно повышающие коэффициенты могут быть начислены еще исходя из статьи 362 НК РФ пункта 2. Этот пункт учитывает «налог на роскошь», то есть на дорогие машины. Цитируем:
Исчисление суммы налога производится с учетом повышающего коэффициента:

1,1 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 3 лет;2 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет;3 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет;

3 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет.

 Так что даже уже на Land Cruiser вполне может дополнительно браться повышающий коэффициент за роскошь. Цены в этом случае берутся среднерыночные, если так можно сказать.

Изменения были введены в 2013 году, когда в стране настал очередной кризис несостоявшегося благополучия населения.  Ну да собственно хватит о налогах, так понятно «откуда растут ноги». Пора уже сказать пару слов по существу темы нашей статьи.

Как же можно не платить или хотя бы снизить транспортный налог за машину?

Для кого предусмотрены льготы по транспортному налогу на машину

Начать стоит с обращения к статье 356 НК РФ, где написано о льготах по транспортному налогу:При установлении налога законами субъектов Российской Федерации могут также предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.

Так кто эти льготники? А собственно все те, кто прописан в местных документах упоминающих о льготах для данной группы граждан.

Обычно это документ – закон о транспортном налоге такой-то области… Скажем Закон города Москвы «О транспортном налоге». То есть у нас в стране для физических лиц существует абсолютно разные льготы по транспортному налогу в разных регионах и областях. Нельзя говорить о единых льготах наверняка, но общепринятые группы мы все же перечислим.

Так согласно Закона города Москвы «О транспортном налоге» к ним относятся (физические лица):

— Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- лица, имеющие автомобили легковые с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 кВт) включительно, — за одно транспортное средство указанной категории, зарегистрированное на этих лиц;- один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- физические лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-I «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»… — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;- физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий.

— один из опекунов инвалида с детства, признанного судом недееспособным, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанной категории.

Как не платить или сэкономить на транспортном налоге

Собственно тема нашей статьи и была о том, как сэкономить на налоге, а мы уже «прошлись» по всему подряд! Но все еще не сказали о том, как сэкономить… Собственно все то, о чем мы говорили, это и была столь важная информация, чтобы человеку думающему понять, что именно влияет на формирование налога и как сделать так, чтобы налог был минимальный, в случае владения ТС. То есть покупая машину мы берем на себя ответственность не только по ее содержанию, ремонту, хранению, но и по налогом, который к нам придут уже в следующем году, после покупки.

 Так вот, сэкономить на них можно лишь прописавшись в областях где налоги минимальные, то есть в Чечне скажем или Дагестане, стать льготником, чего бы мы вам не советовали или переписав машину на такого льготника, если вы ему доверяете.

Собственно эти рекомендации и можно считать главным и основными во всей статье!

Что будет если не платить транспортный налог

 Собственно в этом случае ничего хорошего для налогоплательщика не будет. Во-первых, ему придет письмо о том, что налоговая собирается подать на него в суд. А вот после суда, где навряд ли выиграет налогоплательщик, возможна даже уголовная ответственность и штраф плюс 20% от той суммы, которая не была выплачена.

Само собой плюс сам налог и пени по нему!
 Нам же осталось лишь сказать, что на настоящий момент по нашему мнению начисление налогов это какой-то абсурд.

Ведь старенький внедорожник может выйти по налогу дороже грузовика, при этом его рыночная стоимость и незначительный ущерб дорогам по сравнению с тем же грузовиком на лицо! Ну и наше государство ни коим образом не волнует пробег, машина может стоять хоть весь год, при этом нет никакой возможности получить «налоговые каникулы» хотя бы на время. Все это весьма прискорбно, так как в очередной раз лишь подтверждает лицемерие власти, которая каждый раз лишь обещает «играть по-честному».

Источник: https://autosecret.net/1844-kak-ne-platit-ili-sekonomit-na-transportnom-naloge-2018

Как сэкономить на транспортном налоге в 2017 году?

Добрый день, уважаемые посетители сайта Автобэк.ру.

Ставки налога на транспорт: способы сэкономить в 2017 году

Помимо расходов на бензин, страховку и автозапчасти у автомобилистов существует еще одна статья расходов – налог на транспорт. Размер его может существенно отличаться, он зависит от технических характеристик транспортного средства и других факторов. Из этой статьи вы узнаете, что учитывается при начислении транспортного налога, и как можно на нем сэкономить.

Как рассчитывают транспортный налог?

Оплачивать транспортный налог обязаны все водители. Вырученные средства идут на строительство новых или ремонт старых дорог. Транспортный налог не платят лишь владельцы автомобилей малой мощности (до 100 л.с.) и сельскохозяйственной техники. Освобождены от уплаты и воздушные суда санитарной авиации. Транспортный налог перестает взиматься, если автомобиль был снят с учета в регистрирующих органах или был угнан.

Налоговые ставки устанавливаются с учетом:

• мощности двигателя, вместимости автомобиля, тяги реактивного двигателя;• первоначальной стоимости автомобиля;• экологического класса;• года выпуска транспортного средства и места его регистрации;

• наличия или отсутствия льгот.

Так как налог на средство передвижения является региональным, кодекс устанавливает только общий порядок начисления: размеры базовых ставок и сроки уплаты.

Льготы для разных категорий также назначаются исходя из возможностей местного бюджета.

Под транспортный налог попадают сухопутные средства (грузовые и легковые автомобили), а также воздушный и водный транспорт. Объектом налогообложения является любой автомобиль, зарегистрированный в ГИБДД. Уплата налога производится по налоговому уведомлению, средства поступают в местный бюджет. Срок уплаты – не позже 1 декабря.

Сейчас мы рассмотрим ситуацию, когда автомобиль уже есть. Если приобретение транспортного средства еще только запланировано, есть смысл ознакомиться с системой повышающих коэффициентов для автомобилей люкс-класса (стоимостью свыше трех миллионов рублей).

Место регистрации автомобиля

Место регистрации для своего автомобиля теоретически может выбрать любой водитель. В зависимости от региона ставки налогообложения отличаются довольно существенно.

В разных областях могут быть разными и индивидуальные льготы на транспорт. Чтобы зарегистрировать автомобиль, необходимо обратиться в любое ближайшее ГИБДД.

Но налог будет взиматься по ставкам той области, в которой прописан собственник автомобиля, что не всегда оказывается выгодным водителю.

Если владелец получил номера в Ростове-на-Дону, а место его прописки – г. Тверь, уплачивать налог водитель будет по ставкам Твери, так что код региона ему не поможет. Расходы водителя в этом случае составят 10 рублей с каждой л. с. (для легковых авто мощностью до 73,55 кВт) и 21 рубль с каждой л. с. (для легковых авто мощностью до 110,33 кВт).

Таким образом, чтобы уменьшить ставку налогообложения, нужно либо изменить прописку (выбирая более выгодные условия для владельцев автомобилей), либо зарегистрировать средство передвижения на другого человека. Рассмотрим каждый из этих случаев более подробно.

Вариант А. Легковой автомобиль (150 л.с.)

Если вы из Москвы, то будете платить 5250 рублей в год.
Если вы из Ростова, то будете платить 2250 рублей в год.

Вариант Б. Легковой автомобиль (280 л.с.)

Таким образом, для разных по мощности автомобилей ставки в регионах могут как различаться, так и совпадать. Имейте это в виду.

Льготы по транспортному налогу

Необходимо вовремя подавать в налоговую заявление и документы, подтверждающие право на льготу. В заявлении указываются стандартные данные налогоплательщика (ФИО, ИНН, телефон).

Автомобили для инвалидов

Существует лишь одна льгота, которая не привязана к месту регистрации владельца автомобиля, она касается инвалидов, пользующихся специальными видами транспортных средств. Все прочие льготы устанавливаются субъектами РФ и имеют существенные различия в разных областях и регионах. Льгота эта прописана в статье 358 НК РФ:

Льготы пенсионерам и инвалидам

В Пермской области водители-пенсионеры платят 50% транспортного налога за легковой автомобиль мощностью до 100 л.с (1 киловатт эквивалентен 1,359 лошадиных сил).

В Свердловской области такие же водители за автомобиль с такой же мощностью не платят налог на средство передвижения вовсе.

В Санкт-Петербурге получать такую льготу имеют право родители (опекуны) детей-инвалидов, граждане со справкой или с удостоверением инвалида, люди, подвергшиеся облучению на Чернобыльской АЭС. Эти категории граждан не уплачивают налог на транспорт мощностью до 150 л.с.

Прочие виды льгот

Так как льготы устанавливаются субъектами РФ индивидуально, получателями преференций могут быть:

• участники боевых действий и их родственники;• многодетные семьи и семьи, где есть ребенок-инвалид;• водители автомобилей, выпущенных более 13 лет назад (с мощностью до 100 л.с.);• обладатели государственных наград, члены общественных организаций;

• владельцы автомобилей на газу и с маломощным двигателем.

На сайте ФНС можно изучить скидки для каждого конкретного региона.

Регистрация транспортного средства на другое физическое лицо

Иногда водители регистрируют автомобиль не на себя, а на родственника или хорошего знакомого, которые проживают в регионе с минимальными ставками транспортного налога. У такого способа уклониться от уплаты налога есть свои преимущества и недостатки. Рассмотрим их более подробно.

Плюсы

Экономия между уплатой налога в Москве и в Майкопе составит почти 25 000 рублей (для автомобиля с двигателем 300 л.с.), поэтому многие предприимчивые водители задумываются, а не оформить ли им своего «железного коня» на родного дядю или двоюродного брата, проживающего в регионе с более выгодной политикой налогообложения. При этом сэкономить можно не только на налоге на транспорт, но и на ОСАГО.

Минусы

Учитывая тот факт, что средство передвижения будет находиться не в собственности самого водителя, могут иметь место стандартные форс-мажорные ситуации. Например, если возникнет ссора между юридическим владельцем и реальным собственником авто, доказать, кто настоящий обладатель транспорта будет практически невозможно, и средство передвижения может навсегда остаться у родственника или знакомого.

Еще один риск — смерть юридического владельца транспортного средства

Если водитель желает получить скидку по транспортному налогу и хочет оформить автомобиль на пожилого родственника (инвалида или пенсионера), возможна ситуация, что после смерти юридического владельца вступить в права на наследство можно будет лишь спустя полгода. В течение полугода после смерти документ (доверенность) не имеет законной силы, и транспорт становится «недвижимостью».

Чтобы избежать подобного развития событий, необходимо хотя бы один раз в месяц подписывать договор купли-продажи с обновленной датой. Предыдущий договор следует уничтожать.

Или сделать еще проще — подписать договор купли-продажи, а дату оставить пустой, для заполнения в случае необходимости.

Такой документ (в случае смерти юридического владельца) позволит сразу поставить транспортное средство на учет, не дожидаясь того момента, когда можно будет получить право на наследство.

Если фиктивным владельцем был близкий друг или хороший знакомый, наследство по закону должны получить его ближайшие родственники, которые могут не вернуть автомобиль, который по всем документам принадлежал умершему.

Избежать подобного развития событий можно, если регулярно подписывать и переподписывать договор купли-продажи. Это также обезопасит и от последствий ссоры с родственником — «владельцем» автомобиля. В этом случае закон позволяет выполнить перерегистрацию транспортного средства «на себя», хотя и придется заплатить штраф за несоблюдение правил регистрации.

Стоит также упомянуть о том, что юридическому собственнику автомобиля будут присылать штрафы, снятые камерами видеонаблюдения. Если платить взыскание нет желания, решать проблему придется в зале суда.

Меняем место прописки (регистрации)

Если у автовладельца есть недвижимость в другом регионе (либо такая недвижимость есть у родственников, согласных оказать услугу прописки), можно изменить место регистрации, чтобы получить возможность снизить свой налог на транспорт. Если дома или квартиры в регионе с более низким налогообложением нет, такой способ сэкономить не подойдет, содержание недвижимости обойдется дороже, чем уплата транспортного налога.

Иногда удобно зарегистрировать автомобиль на конкретного льготника или по «выгодному» адрес. В некоторых ситуация возможно даже полностью избежать уплаты налога.

Теперь вы знаете, как можно сэкономить на транспортном налоге!

***

Источник: http://autoback.ru/kak-sekonomit-na-transportnom-naloge