Как высчитать налог на автомобиль

Содержание

Как рассчитать транспортный налог в 2018 году?

Как высчитать налог на автомобиль

Добрый день, уважаемый читатель.

Сегодня речь пойдет о том, как рассчитать транспортный налог для любого автомобиля.

Некоторые автовладельцы могут поставить под сомнение саму идею расчета налога, сославшись на то, что налоговая инспекция итак присылает квитанции на уплату транспортного налога, поэтому самому сидеть с калькулятором — занятие бесполезное.

На самом деле это не так. Информация о том, как рассчитать транспортный налог, может пригодиться Вам при покупке нового автомобиля. Согласитесь, лучше заранее знать, сколько будет стоить содержание Вашего автомобиля впоследствии.

Кроме того, в некоторых случаях бывает полезно проверить, правильно ли налоговая составила квитанцию для оплаты. Ведь ошибки в начисление налога встречаются довольно часто.

статьи:

Особенности уплаты транспортного налога в 2018 году

Рассмотрим основные особенности уплаты транспортного налога:

1. Транспортный налог уплачивается один раз в год за предшествующий год. Если Вы владеете автомобилем не полный год (например, купили в феврале или продали в ноябре), то налог Вы будете платить только за те полные месяцы, в течение которых автомобиль был у Вас в собственности (в примерах — 11 месяцев).

Например, налог за 2017 год нужно заплатить в 2018 году.

Срок уплаты налога — 1 декабря. Однако если первое декабря является выходным днем, то срок переносится на следующий рабочий день.

Например, в 2018 году 1 декабря — суббота, поэтому налог можно оплатить до 3 декабря.

2. Владельцы некоторых транспортных средств освобождаются от уплаты транспортного налога. Полный перечень исключений Вы найдете в статье 358 части 2 налогового кодекса:

2. Не являются объектом налогообложения:…

2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;

5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;

6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;

7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;

3. Размер транспортного налога зависит от:

  • мощности автомобиля,
  • региона, где автомобиль зарегистрирован,
  • от возраста транспортного средства.

Как рассчитать транспортный налог на машину?

Итак, для расчета размера транспортного налога в 2019 году в Налоговом кодексе предусмотрена специальная таблица:

Мощность двигателя Размер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) 15

Однако сразу же хочу обратить внимание, что законодательная власть регионов РФ может менять эту таблицу в некоторых пределах.

Например, транспортный налог на один и тот же автомобиль может быть разным в Москве и в Московской области.

https://www.youtube.com/watch?v=3srCrNFdf48

Поэтому прежде чем брать в руки калькулятор для расчета транспортного налога рекомендую Вам уточнить налоговые ставки в Вашем конкретном регионе.

Например, в Москве используются следующие коэффициенты для расчета налога:

Мощность двигателя Размер налога за 1 л.с.
до 100 л.с. 12
100 — 125 л.с. 25
125 — 150 л.с. 35
150 — 175 л.с. 45
175 — 200 л.с. 50
200 — 225 л.с. 65
225 — 250 л.с. 75
свыше 250 л.с. 150

Примечание. В 2019 году регионы могут менять налоговые ставки лишь в определенных пределах. Цифры из таблицы выше могут быть увеличены либо уменьшены, но не более чем в 10 раз.

Для наглядности рассмотрим еще одну таблицу, в которую дополнительно внесены максимальный и минимальный размер налога за лошадиную силу.

Мощность двигателя Минимальный налог за 1 л.с. Размер налога за 1 л.с. Максимальный налог за 1 л.с.
до 100 л.с. 0 2,5 25
100 — 150 л.с. 3,5 35
150 — 200 л.с. 0,5 5 50
200 — 250 л.с. 0,75 7,5 75
свыше 250 л.с. 1,5 15 150

Обратите внимание, что минимальный размер налога для автомобилей мощностью до 150 л.с. снизу не ограничен, т.е. теоретически в некоторых регионах с автомобилей первых двух групп транспортный налог вообще могут не взимать.

Таким образом, минимальный размер транспортного налога равен 0.

Давайте рассчитаем и максимально возможный размер транспортного налога.

Для расчета я выбрал автомобиль Mercedes GLS (557 л.с.). Уверен, бывают автомобили и мощнее, однако для нашего примера вполне подойдет и этот.

Итак, для данного автомобиля минимальный размер транспортного налога:
557 * 1,5 * 3 = 2506,50 рублей/год.

Максимальный же размер налога:
557 * 150 * 3 = 250 650 рублей/год.

Обратите внимание, рассматриваемый автомобиль попадает в список роскошных машин, поэтому для него применяется повышающий коэффициент 3. Более подробная информация про коэффициенты для дорогих автомобилей приведена в отдельной статье.

Теперь Вы знаете на какую максимальную сумму транспортного налога нужно ориентироваться.

Что же нужно для того, чтобы рассчитать размер транспортного налога на практике:

1. Найдите таблицу ставок налога для Вашего региона. Например, если Вы живете в Тульской области, то Вам нужно найти закон Тульской областной Думы «О транспортном налоге». В тексте этого документа найдите таблицу, содержащую коэффициенты для расчета.

Примечание. Регионы имеют право также устанавливать ставки транспортного налога и в зависимости от года выпуска автомобиля. Так что в некоторых случаях таблица будет иметь больше граф.

2. Узнайте мощность двигателя автомобиля, который Вы планируете приобрести. Мощность указывается в ПТС и в свидетельстве о регистрации автомобиля.

3. Узнайте год выпуска автомобиля.

4. Найдите подходящую графу в таблице и умножьте указанную в ней цифру на мощность двигателя машины.

5. Если стоимость автомобиля составляет более 3 миллионов рублей, то проверьте, не попал ли он в перечень роскошных автомобилей. Если попал, то следует умножить налог на повышающий коэффициент.

На самом деле расчет транспортного налога очень прост. Главное — найти правильную таблицу со ставками. Ну а после получения итоговой суммы, можно переходить к ее оплате:

Источник: https://pddmaster.ru/avto/raschet-naloga.html

Как рассчитать налог на автомобиль. Как рассчитать дорожный налог на автомобиль :

Для налоговой инспекции автомобиль — это не роскошь и не средство передвижения, а еще один объект налогообложения.

Каждый, кто владеет тем или иным транспортным средством, ежегодно находит в своем почтовом ящике квитанцию об уплате «колесных».

Сумма в такой квитанции уже прописана, и налогоплательщику остается только отнести деньги в банк. А что делать тем, кто еще только планирует обзавестись «верным конем»?

Как правильно рассчитать транспортный налог на автомобиль, а заодно и узнать, по карману ли вам будет ежегодное содержание, или стоит выбрать модель попроще? Давайте посчитаем.

Общий принцип

Если внимательно изучить Налоговый кодекс РФ, а именно ст.

358, то можно увидеть, что налогообложению подлежат не только автомобили, но и все самоходные механизмы и машины на гусеничном и пневматическом ходу.

Это значит, что налог придется платить со всего, «что движется» и зарегистрировано в установленном порядке на территории России. Из этого перечня есть только несколько исключений, о которых мы поговорим далее.

Прежде всего, для того чтобы верно рассчитать дорожный налог на автомобиль нужно уяснить несколько базовых принципов. Сумма налога может зависеть от таких показателей:

  • регион регистрации ТС;
  • категория ТС — легковое авто, самолет, лодка, автобус, мотоцикл и т. д.;
  • мощность двигателя, выраженная в «лошадиных силах»;
  • стоимость авто;
  • возраст транспортного средства;
  • класс экологической безопасности;

Как ни странно, но вот марка автомобиля совершенно не принимается во внимание, так что оказаться на одной ступеньке «налоговой лестницы» могут владельцы как дорогой иномарки, так и старой отечественной машины.

Особенности уплаты транспортного налога

Многие автомобилисты, желающие самостоятельно рассчитать стоимость налога на автомобиль, бывают сильно удивлены тем, что сумма может значительно разниться в зависимости от того, в каком именно регионе зарегистрировано авто.

Дело в том, что этот налог действительно имеет очень жесткую географическую привязку, а в разных регионах и ставки могут значительно отличаться друг от друга.

Иногда это становится поводом для спекуляций — автовладельцы стараются зарегистрировать транспортное средство не по месту проживания, а в том регионе, где ставка налога значительно меньше.

Сроки выплаты ТН

Прежде чем говорить о том, как рассчитать транспортный налог на автомобиль, вспомним и о сроках его уплаты. Дело в том, что не так давно в этот вопрос было внесено новшество.

Если ранее транспортный налог уплачивался в конце следующего за отчетным года, то теперь крайний срок перенесен на сентябрь. То есть если вы владели автомобилем в 2014-м, то расстаться со своими «кровными» придется не позднее 01.10.2015 г. (статья № 409 НК РФ).

Точные сроки подлежат индивидуальной корректировке в каждом регионе, но не могут быть назначены позже 1 октября.

Основанием для уплаты считается квитанция из ФНС, где указан ваш ежегодный налог на автомобиль. Рассчитать сумму можно и самому — это несложно, также во многих регионах есть возможность узнать сумму к оплате, воспользовавшись онлайн-сервисом на официальном сайте ФНС.

Читайте также  Как узнать про налоги на транспортное средство

Отказаться от уплаты налога, сославшись на то, что вы «не получили квитанции и не знали сколько платить» у вас вряд ли получится. По закону ФНС не обязана доставлять вам платежку под расписку, а через 6 рабочих дней, после отправки ее Почтой России, она автоматически считается полученной.

От чего зависит ТН — расчеты

Вот мы и подошли к вопросу о том, как рассчитать налог на автомобиль, и что для этого нужно знать. Для расчета применяется такая формула:

  • ТН = НС ОР х ЛС х Ктс, где
  • ТН — сумма транспортного налога;
  • НС ОР — общероссийская налоговая ставка, зависит от показателей мощности двигателя авто и норм экологического контроля;
  • ЛС — мощность транспортного ср-ва, переведенная в лошадиные силы; чтобы найти этот показатель, нужно мощность, выраженную в кВтумножить на 1,35692;
  • Ктс — коэффициент использования (владения) автомобилем; если машина принадлежала одному хозяину весь год, то это число равно 1, а точнее, 12/12; ежели транспортное средство было продано, например, в марте, то коэффициент будет равен 0,25, или 3/12;

Внимание! Месяц продажи и покупки авто оплачивается полностью.

Для примера рассмотрим, как рассчитать налог на автомобиль, зарегистрированный в Москве, показатели будут такими:

  • тип транспортного ср-ва — легковой автомобиль;
  • дата приобретения авто — январь 2013;
  • дата продажи — октябрь 2014;
  • мощность двигателя — 115,6 КВт;
  • ставка ТН для Москвы — 45 руб.;

Для начала сосчитаем мощность авто в л. с.:

115,6 х 1,35692 = 156,859952 л. с. — округляем до 2-го знака и получим 156,86 л. с.

Сумма ТН за 2013 год составит:

45 х 156,86 х (12/12) = 7058,7 р. — применяя математические правила округления до целого числа, получим:

ТН (2013) = 7059 р.

Теперь рассчитаем налог на этот же автомобиль за 2014 год:

Из предыдущего расчета изменится только одно число — Ктс, ведь машина находилась в собственности не весь год, а только 10 месяцев:

Ктс = 10/12

Сумма ТН за 2014 год составит:

45 х 156,86 х (10/12) = 5882,25, копейки округлим до целых рублей и получим:

ТН (2014) = 5882 р.

Автомобиль — не только средство передвижения

Поскольку транспортные средства бывают очень разными, то с 1.01.14 все же было принято решение считать авто не только средством передвижения, но и капиталовложением. С этой даты на ТС вводится дополнительный налог — на роскошь, включающий в себя две составляющие: стоимость авто и его возраст.

Как же рассчитать налог на роскошь? Автомобили (а точнее, их список), подлежащие такому пересчету, можно увидеть на сайте Минпромторга — туда попадают все транспортные средства стоимостью более 3 млн. российских рублей.

В таблице ниже представлены повышающие коэффициенты на 2014 год для дорогостоящих авто в зависимости от заявленных параметров:

Средняя стоимость легкового автомобиля Возраст авто Повышающий коэффициент
от 3 до 5 млн. рублей 2–3 года 1,1
от 3 до 5 млн. рублей 1–2 года 1,3
от 3 до 5 млн. рублей менее года 1,5
от 5 до 10 млн. рублей менее 5 лет 2
от 10 до 15 млн. рублей менее 10 лет 3
от 15 млн. рублей не более 20 лет 3

Налоговые льготы — кому положены?

Однако транспортный налог может не только повыситься, но и уменьшиться. Как? Для этого существует ряд федеральных льгот, имеющих отличия для каждого региона.

Льготы в размере 100% могут быть установлены для:

  • инвалидов, являющихся владельцами специально оборудованных авто;
  • владельцев авто малой мощности, приобретенных при содействии органов соцзащиты;
  • хозяев лодок мощностью до 5 л. с.;
  • владельцев судов, что заняты в промысловой деятельности;
  • граждан, чьи ТС находятся в розыске.

Также льготниками в той или иной степени могут быть признаны и другие категории граждан. Для полного или частичного освобождения от уплаты налога нужно предоставить в ФНС документы, подтверждающие ваше право на это:

  • справка об инвалидности;
  • справка о переоборудовании ТС в авто со специальными возможностями;
  • справка из ОВД об угоне и т. д.

Тн для юридических лиц

Поскольку транспортное средство может быть зарегистрировано не только на физическое, но и на юрлицо, то поговорим и о том, как рассчитать налог на автомобиль в этом случае, какие существуют особенности его уплаты.

Если для физического лица сумму платежа рассчитывает ФНС, то юридические лица обязаны озаботиться этим вопросом самостоятельно. Делается это так же, как было показано в примере выше — различий не существует. А вот способы оплаты могут различаться.

Дело в том, что если граждане должны уплатить всю сумму налога сразу, то юрлица могут делать это частями — ежеквартально внося авансовые платежи в размере 1/4 от всей суммы. Однако такая возможность может быть и не предоставлена — все зависит от решения региональных властей.

Порядок уплаты ТН

Ну вот, как рассчитать налог на автомобиль вы уже знаете, теперь поговорим о том, что ждет автомобилиста, проигнорировавшего уплату сбора.

Ежели вы не оплатили сумму, указанную в налоговом извещении, вам будет выслано требование оплатить транспортный сбор с учетом пени за каждый день просрочки. Если же и это извещение будет вами проигнорировано, то, скорее всего, ФНС подаст на вас в суд, однако сделать это можно лишь в течение полугода (ст.

115 НК РФ). Тем не менее, не стоит себя успокаивать: даже если ФНС и запоздает с обращением в суд, долг вам все равно никто не простит. Более того, он будет и дальше обрастать штрафами и пенями.

Самое малое, что вам грозит в будущем, — запрет на выезд за территорию страны, вряд ли такая перспектива покажется приятной.

Что делать, если в квитанции ошибки

Может случиться, что по той или иной причине вы не получили уведомления из налоговой или обнаружили в нем существенные ошибки. В таком случае у вас есть как минимум 2 выхода:

  • рассчитать сумму налога на автомобиль самостоятельно и обратиться в налоговую службу с заявлением о пересчете транспортного сбора, подкрепив свои доводы соответствующими документами;
  • не оплачивать «колесные», дожидаясь вызова в суд, и уже там доказывать свою правоту.

В заключение хочется добавить еще одно небольшое уточнение. Не стоит забывать, что владелец любого средства передвижения обязан платить транспортный сбор даже в том случае, если фактически не пользовался им. Если ваше ТС находится в угоне или слишком длительном ремонте, позаботьтесь о том, чтобы снять его с учета — это единственный способ сэкономить на транспортном налоге.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-kak-rasschitat-nalog-na-avtomobil.html

Калькулятор транспортного налога в 2018 году (онлайн расчет налога для физ. лиц)

Как рассчитать транспортный налог самостоятельно? Предлагаем вам удобный калькулятор расчета транспортного налога для физических лиц на 2018 год + методику и формулы для самостоятельно расчета.

Транспортный налог – одно из обязательств, которые собственники транспорта обязаны уплачивать в госказну ежегодно.

Основаниям для внесения суммы является специальной формы уведомление, которое присылается налоговым госорганом налогоплательщику. В нем помимо суммы указываются сроки, реквизиты для внесения финсредств.

Хотя законодательство, чтобы облегчить жизнь гражданам, обязало налоговую рассчитывать размер налога, но перепроверить правильность начисления не помешает.

Калькулятор

Калькулятор транспортного налога для расчета налога онлайн. (Актуальные расчеты для физических лиц на 2018 год)

Примеры расчета транспортного налога

Как посчитать транспортный налог на автомобиль в 2018 году для среднестатистической бюджетной модели? Существует две универсальные формулы, которые помогут автовладельцам определить примерный размер налогового обязательства.

Пример расчета для собственников, владеющих авто более 1 года

Для автособственников, которые владеют машиной более года, формула выглядит так:

Сумма налога = (налоговая ставка) x (мощность двигателя).

Например, собственник авто с двигателем мощностью 80л.с., который является хозяином более года заплатит:

200руб.= 2,5руб. (ставка для двигателей этой категории) Х 80

Налоговую ставку необходимо уточнить в налоговом госоргане по месту регистрации ТС, поскольку Налоговым кодексом указаны лишь базовые ставки. Окончательный их размер определяется местной властью.

Пример расчета для собственников, владеющих авто менее 1 года

Для водителей, которые пользуются автосредством менее года, формула немного трансформируется.
Сначала узнается размер обязательства за месяц, потом он умножается на количество месяцев, на протяжении которых машина находилась в собственности автовладельца:

Сумма налога =(налоговая ставка) х (мощность двигателя) / 12 месяцев x (количество месяцев фактического владения).

Для автовладельца, которые владеют машиной с двигателем мощностью 80л.с., например, пять месяцев сумма налога будет:

83,33 = 2,5руб. (ставка для двигателей этой категории) х 80 / 12месяцев х 5 месяцев (период фактического владения).

Варианты налоговых ставок Вы можете скачать здесь

Пример расчета для дорогих машин

Если с бюджетным транспортом все понятно то, как посчитать транспортный налог владельцам дорогих машин? В данном случае базовая формула остается прежней, но вводится дополнительно повышающий коэффициент. Его размер напрямую зависит от стоимости и возраста ТС. То есть, чем авто дороже и старше, тем показатель больше, а соответственно автовладелец внесет в казну больше налога.

Итак, универсальная формула для дорогих машин:

Налоговая сумма = (мощность двигателя) х (ставку налога) х (коэффициент).

Например, обладатель мощного годовалого внедорожника с объемом двигателя в 306 л.с. заплатит такой налог:

5967 руб. = 15 руб. (ставка налога для таких авто) х 306 х 1,3 (коэффициент для данного авто).

Чтобы посчитать транспортный налог 2018 года автовладельцам шикарных авто, которыми они пользуются менее года, надо немного видоизменить формулу. Для начала узнается среднемесячная сумма, которая в последствие умножается на количество месяцев.

Налоговая сумма = (ставка налога) х (мощность двигателя) х (коэффициент)/12 месяцев х (количество месяцев фактического владения).

Если вышеупомянутое авто пребывает в собственности менее года, например, семь месяцев, то размер налогового обязательства автовладельца составит:

3480,75 руб. = 15 руб. (налоговая ставка для таких авто) х 306 х 1,3 (коэффициент для данного авто) /12 месяцев х 7 месяцев.

Все варианты налогового коэффициента здесь

Формула расчета транспортного налога

Как рассчитать транспортный налог на автомобиль в 2018 году, и что влияет на его размер? Формула его расчета отражает зависимость размера обязательства налогоплательщика от следующих показателей:

  • мощность двигателя (лошадиные силы);
  • период владения;
  • ставка налога;
  • стоимость ТС.
Читайте также  Как проверить налог на машину через интернет

Также, если вы относите себя к следующим группам граждан: пенсионеры, ветераны или многодетные семьи, то рекомендуем к ознакомлению с льготами по транспортному налогу.

Мощность двигателя

Чтобы узнать мощность своего мотора можно просто ознакомиться с паспортом автотранспорта. Там «лошадки» и указаны. Если движок находился на длительном ремонте, а в авто был помещен менее мощный аналог, собственник вправе подать заявление о перерасчете налогового обязательства. Основанием для госоргана послужит справка СТО с указанием номеров обоих двигателей.

Период владения

Данный нюанс должен интересовать автособственников, владеющих своим ТС менее трехлетнего периода. Ведь оплачивается налог лишь с момента госрегистрации прав на транспортное средство. Это необходимо учитывать и относительно автотранспорта, который является частью наследства.

Если физлицо зарегистрировало на себя транспорт до 15 числа, то за этот месяц налог насчитывается в полном объеме.

Ставка налога

Налоговым кодексом определены базовые ставки транспортного налога. При этом субъектам Федерации разрешается устанавливать их размер самостоятельно, в зависимости от экономической ситуации региона. Также, местные власти уполномочены освобождать определенные категории граждан от данного обязательства (например, многодетные семьи).

Базовый порядок расчет ставки транспортного налога:

Как рассчитывается повышающий коэффициент транспортного налога:

Перечень легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов рублей размещается ежегодно не позднее 1 марта на официальном сайте: //minpromtorg.gov.ru/docs/list/.

Пример налогового извещения по транспортному налогу

Типовые ситуации расчета транспортного налога. .

Стоимость автотранспорта

Если цена автотранспортного средства превышает трехмиллионный барьер, применяется повышенный коэффициент. Этот так званый «налог на роскошь». Также учитывается стаж автомобиля. Точный порядок применения коэффициентов утверждается местными исполнительными властями.

Остались вопросы по теме Спросите у юриста

Источник: https://viplawyer.ru/kak-rasschitat-transportnii-nalog/

Как рассчитывается налог на автомобиль по лошадиным силам

Многие автомобилисты считают самостоятельный подсчёт с калькулятором транспортного налога занятием бесполезным, так как квитанции с точно указанной суммой оплаты ежегодно приходят каждому из них от налоговой службы. Но часто при приобретении нового автомобиля бывает очень полезно знать о том, как рассчитать налог на машину. Так можно точно высчитать, какие средства необходимо будет тратить на его содержание в дальнейшем.

Правила расчёта транспортного налога

Есть пара факторов, от которых в любом случае будет зависеть сумма налога на автомобиль. Это, во-первых, мощность двигателя вашего ТС, а во-вторых, регион, в котором проживает его владелец. В ряде случаев регионы устанавливают собственные дополнительные коэффициенты в зависимости от возраста ТС.

Рассмотрим влияние на транспортный налог мощности мотора автомобиля. Налоговый кодекс РФ определяет следующие ставки налога на авто по мощности двигателя:

  • 2,5 р. за 1 л. с. для ТС с мотором до 100 л. с.;
  • 3,5 р. – для ТС от 100 до 150 л. с.;
  • 5 р. – для ТС от 150 до 200 л. с.;
  • 7,5 р. – для ТС от 200 до 250 л. с.;
  • 15 р. для ТС, двигатели которых мощнее 250 л. с.

Вроде всё просто – взял из списка необходимое для своего автомобиля значение налога на 1 л. с., умножил на количество сил «под капотом» и получил точную величину транспортного налога. Однако каждому региону РФ в законодательстве прописана возможность на собственное усмотрение повышать или понижать ставку в десятикратном размере.

Ставки транспортного налога по регионам РФ

В некоторых субъектах налоги на авто по лошадиным силам могут быть вообще нулевыми для моторов до 150 л. с., а в некоторых – достигать 25 р. за 1 л. с. даже для самых недорогих авто. Так, для машин с моторами до 73,55 кВт или 100 л. с. ставка налога в Пермском крае, республике Башкортостан, Сахалинской, Вологодской областях достигла максимального значения в 25 р.

Невысокие ставки в районе 5-6 рублей в 2018 году установлены в таких регионах, как Калужская, Томская, Кемеровская обл.

, Чукотский автономный округ, Калининградская область, Республика Коми, Красноярский, Забайкальский край, Хакасия, Северная Осетия. В Оренбургской области ставка на авто до 100 л. с. равна нулю.

А в таких регионах, как Ханты-Мансийский, Ненецкий автономный округ, а также Чеченская республика нулевые ставки налога установлены и на ТС с двигателем до 150 л. с.

Особенности транспортного налогообложения

Статья 362 Налогового кодекса даёт чёткие разъяснения касательно сроков и порядка уплаты транспортного налога. Его исчисление производится налоговыми органами, причём все необходимые сведения должны предоставляться им непосредственно после регистрации ТС в ГИБДД самими же сотрудниками Госавтоинспекции. Оплата производится, когда приходит налог на машину в виде письма с уведомлением.

Так было до 02.05.2014 г. Тем же, кто приобрёл ТС после вступления в силу ФЗ №52, вносящего изменения в соответствующие главы налогового кодекса, информацию в налоговую инспекцию по месту жительства придётся подавать уже самостоятельно.

Если этого не сделать, то уведомления приходить не будут, при этом неуплата налога наказывается 20%-м штрафом от суммы задолженности. Сведения в налоговую необходимо предоставить до 31 декабря 2016 года, если ТС было приобретено в мае 2015, т. е.

до конца года с истекшим налоговым периодом.

Легко узнать, числится ли в вашей собственности автомобиль, за который должен взиматься транспортный налог, можно на сайте ФНС. Информация является конфиденциальной, поэтому для организации доступа в личный кабинет нужно будет посетить вашу местную налоговую инспекцию, взяв с собой ИНН и паспорт. Там вам вас зарегистрируют в базе и дадут логин и пароль к странице с вашими личными данными.

О том, когда платится транспортный налог, вам беспокоиться не стоит. В разных регионах уведомления заказными письмами владельцам автомобилей могут присылаться в разные сроки, но в большинстве случаев не ранее ноября.

То есть налог за 2015 год вы должны будете оплатить после наступления 1 ноября 2016 года. Отправление письма — н/м чем за 30 дней до срока платежа. Налоговый период – 1 год.

Если вы владели автомобилем менее года, то сумма будет высчитываться помесячно.

: Юрист о том как рассчитывать транспортный налог

С автомобилей от 3 млн. рублей в нашей стране взимается налог с дополнительным повышающим коэффициентом «на роскошь». О том, какие автомобили попадают под налог на роскошь, можно узнать из официального списка Минпромторга. По сравнению с прошлым годом список увеличился в 1,5 раза из-за падения курса рубля и повышения стоимости иномарок.

Сейчас там уже находится 279 моделей ТС:

  1. До 165 наименований с прежних 100 увеличилось количество автомобилей в категории от 3 до 5 млн. рублей. Коэффициент для них установлен на отметке 1,5 для ТС возрастом менее 1 года, 1,3 – от 1 до 2 лет и 1,1 – если ТС не старше трёх лет.
  2. До 72 в текущем году с прежних 49 увеличилось число люксовых автомобилей в категории 5-10 млн. рублей. Здесь коэффициент равен 2 для всех автомобилей моложе 5 лет.
  3. До 17 с 13 возросло количество моделей стоимостью 10-15 и более млн. рублей. При этом в категории 10-15 млн. рублей повышающий коэффициент равен 3 для автомобилей моложе 10 лет. Для автомобилей свыше 15 млн. рублей тот же трёхкратный коэффициент будет действовать в течение 20 лет с момента выпуска.

Можно легко посчитать, что чем старше люксовый автомобиль, тем меньший повышающий коэффициент будет учитываться при расчёте транспортного налога.

Можно ли избежать уплаты транспортного налога

Многие автомобилисты, особенно владельцы люксовых моделей с «табуном лошадей» под капотом, да что уж говорить, и простые автовладельцы хотели бы избежать уплаты транспортного налога. Для первой категории законными способами это сделать вряд ли получится, а владельцы относительно недорогих ТС ниже могут узнать, как не платить налог на автомобиль или существенно уменьшить его сумму.

Несколько вполне законных способов:

  1. Оформить ТС на одного из членов многодетной семьи. Если в ней три и более ребёнка, то за один автомобиль, оформленный на одного из родителей, дорожный налог не взимается, при этом мощность ТС не лимитируется.
  2. Можно оформить автомобиль на какого-нибудь родственника, имеющего соответствующие льготы – ветерана боевых действий, инвалидов 2-й и 1-й групп. При этом мощность двигателя ТС не должна превышать 150 л. с.
  3. Дефорсировать двигатель у официального дилера после подачи соответствующего заявления в ГАИ. После занижения мощности мотора в заявлении ставится соответствующая отметка. Далее производятся замеры на стенде в НАМИ и вносятся изменения в ПТС.

Словом, подсчитать величину транспортного налога несложно, зная ставку в собственном регионе. Если письма из налоговой не приходят длительное время, не ждите начисления штрафов – лучше обратитесь в местную инспекцию, ведь после накопления задолженности в 10 000 рублей вы можете столкнуться с невозможностью пересечении границы и другими проблемами.

Вас заинтересует:

Источник: http://pravo-auto.com/kak-rasschitat-nalog-na-mashinu/

Как рассчитать налог на машину — особенности расчета

Имущество, принадлежащее гражданам или организациям, нередко облагается налогом.

https://www.youtube.com/watch?v=95NzecQ3qGE

Получая в собственность автомобиль, его владелец приобретает обязанность по внесению в бюджет обязательного платежа, связанного с фактом обладания средством перевозки.

Предлагается разобраться в хитросплетениях этого налога, что позволит самостоятельно рассчитать налог на машину.

Расчет транспортного налога на авто

Как рассчитать налог на автомобиль? Налог для владеющих транспортом физических и юридических лиц устанавливается 28 главой НК РФ. Действующее законодательство позволяет определить размер обязательного платежа по нехитрой формуле:

Величина ТН=налоговая ставка х налогооблагаемая база.

В приведенной формуле используются следующие обозначения:

  • ТН — транспортный налог;
  • налоговая ставка — размер налога, приходящегося на единицу налогообложения (в руб.);
  • налогооблагаемая база — мощность двигателя авто (в лошадиных силах).

Налогооблагаемая база зависит от мощи двигателя и дифференцируется по категориям средств перевозки.

Группам плательщиков, располагающих льготами, придется доказать право на преференции по исследуемому налогу предоставлением необходимых документов. Льготы по ТН не даются автоматически.

Налоговый период по этому налогу устанавливается продолжительностью в календарный год.

Читайте также  С какой мощности платится транспортный налог

Размер обязательного платежа для граждан исчисляет налоговый инспектор. В определенные законом сроки человек получает письмо, в котором указываются сумма и сроки уплаты ТН.

Фирмам приходится рассчитывать размер платежа самостоятельно.

Средства передвижения нередко меняют владельца, переходят из одних рук в другие.

При определении суммы ТН к уплате учитывается число месяцев в году, в продолжение которых авто являлось собственностью конкретного лица. В расчетах неполный месяц признается за полный.

Регион

Нормы федерального законодательства идентифицируют исследуемый налог как обязательный платеж, составляющий доходы региона.

Это означает, что НК РФ закрепляет важнейшие элементы обложения анализируемым налогом.

Полномочия региональных властей реализуются посредством фиксации размера, порядка и сроков платежа, форм деклараций и льгот по исследуемому налогу.

Преференции для владельцев средств передвижения делятся на две группы:

  • федеральные;
  • региональные.

Федеральные льготы распространяются на территорию всей страны. Преференции, установленные разными субъектами, действуют в соответствующем регионе и, как правило, не пересекаются.

Вплоть до 2019 года НК освобождает от уплаты налога граждан, владеющих авто массой более 12 тонн, если размер платы за пользование дорогами федерального значения, уплаченного ими, больше суммы причитающегося ТН.

Определяя базовые ставки ТН, НК РФ разрешает субъектам пересматривать их в сторону уменьшения или увеличения, при этом изменения ставок ограничиваются десятикратным размером.

Для компаний налоговый период,установленный федеральным законодательством, может быть разбит на отдельные отчетные периоды. К ним относятся I, II и III кварталы. Актуальным кодексом предоставляется свобода действий регионам: указывается, что они не обязаны выделять отчетные периоды. Тогда для фирм нет необходимости вносить налог авансовыми платежами.

Законодательство по налогам диктует применение одинаковых ставок ТН для населения и компаний одного региона.

Транспортное средство

Ставка налога фиксируется в рублях на 1 лошадиную силу.

Помимо мощи двигателя, сумма к уплате предопределяется категорией траснспорта.

С владельцев малолитражек причитается в бюджет меньшая сумма.

Плательщик налога, в собственности которого находится авто, являющееся не только средством передвижения, но и предметом роскоши, несет большее бремя.

При расчете ТН на дорогостоящие автомобили применяется повышающий коэффициент. Он устанавливается федеральным законодательством и зависит от срока службы авто: чем больше времени прошло с даты выпуска машины, тем выше этот коэффициент.

Цена движимого имущества в целях налогообложения определяется в соответствии с данными Министерства промышленности и торговли. На официальном сайте этой структуры ежегодно размещается перечень легковых авто стоимостью более трех миллионов рублей.

Сведения о ценах публикуются для каждого налогового периода в отдельности.

Год

Помимо деления средств перевозки по категориям, федеральным законодательством допускается определять ставки в регионах по совокупности следующих факторов:

  • срок фактической эксплуатации машины;
  • класс экологической безопасности авто.

При этом время эксплуатации машины рассчитывается как число лет, прошедших после года выпуска транспортного средства, на 1 января текущего года. Год выпуска авто в расчет не принимается.

Внося в налоговое законодательство новшества такого рода, законотворцы рассчитывали на получение благого эффекта.

Предполагалось, что повышенный налог поспособствует уменьшению на дорогах старого, изношенного транспорта и автомобилей, чрезмерно загрязняющих окружающую среду.

Мощность

Пять лет назад в ст. 361 НК были внесены правки, в соответствии с которыми ставки ТН для граждан были уменьшены в два раза. Ниже приводится выдержка из федерального законодательства.

Мощность двигателя Объект налогообложения
автомобили
легковые грузовые
Ставка налога (на каждую лошадиную силу), руб.
до 100 л.с. включительно 2,5 2,5
от 100 л.с. до 150 л.с. включительно 3,5 4
от 150 л.с. до 200 л.с. включительно 5 5
от 200 л.с. до 250 л.с. включительно 7,5 6,5
от 250 л.с. 15 8,5

Видно, что с повышением мощности растет и ставка налога. Если региональными властями не устанавливаются иные ставки, рассчитывать величину обязательного платежа следует сообразно федеральным ставкам.

Ставки, установленные в регионах, надо уточнять в соответствующих законах.

Сумма транспортного налога

С учетом вышеизложенного, величина налога определяется под влиянием следующих факторов:

  • тип средства перевозки;
  • мощность;
  • дата выпуска авто;
  • экологическая безопасность;
  • число месяцев обладания машиной;
  • стоимость средства передвижения;
  • наличие льготы;
  • регион.

Ранее приведенная формула может быть уточнена.

Величина ТН=ставка налога х налогооблагаемая база х число месяцев обладания авто / 12 х повышающий коэффициент.

Заинтересованное лицо может воспользоваться для расчета причитающейся суммы калькулятором, размещенным на официальном сайте ФНС. Это средство автоматизации учитывает особенности определения налога в выбранном регионе.

Сведения о крайнем сроке уплаты исчисленной суммы тоже надо сверять с законом соответствующего региона. Просрочка платежа влечет за собой применение санкций финансового характера.

Пени за не вовремя произведенное исполнение налоговых обязательств рассчитываются как произведение причитающейся суммы ТН на 1/300 от действующей ключевой ставки и на число дней задержки.

Развитые информационные технологии позволяют вовремя отслеживать и уплачивать требуемые налоги. С 2016 года допускается погашение задолженности за налогоплательщика иным лицом. Эти меры способствуют своевременному исполнению своих обязательств.

Дорогие читатели, данная статья могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией в форме ниже.

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва +7 (499) 350-74-42, Санкт-Петербург +7 (812) 309-71-92 или задайте вопрос юристу через форму обратной связи, расположенную ниже.

Источник: https://lawyer-road.ru/nalogi-i-sbory/transportnyj-nalog/rasschitat-nalog-na-mashinu.html

Расчет транспортного налога на автомобиль по лошадиным силам в 2018 году

Подсчетом автоналога для физ. лиц занимается ФНС, поэтому вычислять его необязательно. Но если вам интересно узнать, сколько придется заплатить в этом году за авто, не ждите письмо из налоговой, а посчитайте его сами. Сделать это можно по формуле вручную, но намного проще будет воспользоваться онлайн-калькулятором.

Калькулятор для онлайн расчета транспортного налога на авто по лошадиным силам

Поскольку ставки для каждого региона у нас индивидуальны, необходимо на этой странице выбрать свой регион и уже там вы сможете посчитать размер налога на машину в зависимости от лошадиных сил с помощью бесплатного онлайн-калькулятора.

В калькуляторе ниже расчет проводится по общим ставкам (не привязанным к региону), установленных Налоговым кодексом РФ. Узнать стоимость автоналога очень просто:

  1. Выберите в калькуляторе тип транспортного средства, для которого необходимо провести расчет (легковой или грузовой автомобиль, мотоцикл, автобус, катер, снегоход или др.);

  2. Укажите мощность в лошадиных силах (мощность указана в документах на авто — в ПТС или СТС);

  3. Если ТС не было зарегистрировано на вас полный год, т.е. вы купили или продали автомобиль в этом году, укажите дату регистрации/снятия с учета. Если вы являлись собственником машины весь год, указывать ничего не нужно.

  4. Нажмите на кнопку «Рассчитать».

Калькулятор для расчета ставок налога на автомобиль для физических лиц в 2018 году мгновенно выдаст, какой налог вам предстоит уплатить за прошлый год. Ниже в таблице можно посмотреть, как менялся налог на ваше транспортное средство с 2012. Налог в табличке, который соответствует 2016 году, вы заплатите в этом году.

Обратите внимание: Калькулятор настроен на подсчет автоналога за 2017 год. Помните, что налог за 2017 вы будете платить в 2018 году.

Онлайн-калькулятор использует ту же формулу расчета налога, по которой производится и расчет вручную:

Автоналог= (Мощность в л.с.) х (Налоговая ставка) х (Кол-во месяцев владения ТС за год/12).

Пример расчета по формуле вы найдете в этой статье.

Рассчитать стоимость транспортного налога по регионам

Каждый регион России вправе устанавливать свои налоговые ставки. По этой причине сумма налога на одну и ту же машину в разных субъектах РФ отличается. Чтобы рассчитать автоналог на калькуляторе по ставкам вашего региона, воспользуйтесь таблицей ниже.

Выберите свой регион
77, 99, 97, 177, 199, 197, 777Москва 78, 98, 178Санкт-Петербург
01Республика Адыгея 30Астраханская область 57Орловская область
02, 102Республика Башкортостан 31Белгородская область 58Пензенская область
03Республика Бурятия 32Брянская область 59, 81, 159Пермский край
04Республика Алтай 33Владимирская область 60Псковская область
05Республика Дагестан 34, 134Волгоградская область 61, 161Ростовская область
06Республика Ингушетия 35Вологодская область 62Рязанская область
07Кабардино-Балкария 36, 136Воронежская область 63, 163Самарская область
08Республика Калмыкия 37Ивановская область 64, 164Саратовская область
09Карачаево-Черкессия 38, 85, 138Иркутская область 65Сахалинская область
10Республика Карелия 39, 91Калининградская область 66, 96, 196Свердловская область
11Республика Коми 40Калужская область 67Смоленская область
12Республика Марий Эл 41, 82Камчатский край 68Тамбовская область
13, 113Республика Мордовия 42, 142Кемеровская область 69Тверская область
14Республика Саха (Якутия) 43Кировская область 70Томская область
15Республика Северная Осетия 44Костромская область 71Тульская область
16, 116Республика Татарстан 45Курганская область 72Тюменская область
17Республика Тыва 46Курская область 73, 173Ульяновская область
19Республика Хакасия 47Ленинградская область 74, 174Челябинская область
21, 121Чувашская Республика 48Липецкая область 75, 80Забайкальский край
22Алтайский край 49Магаданская область 76Ярославская область
23, 93, 123Краснодарский край 50, 90, 150, 190, 750Московская область 79Еврейская АО
24, 84, 88, 124Красноярский край 51Мурманская область 83Ненецкий АО
25, 125Приморский край 52, 152Нижегородская область 86, 186Ханты-Мансийский АО
26, 126Ставропольский край 53Новгородская область 87Чукотский АО
27Хабаровский край 54, 154Новосибирская область 89Ямало-Ненецкий АО
28Амурская область 55Омская область 95Чеченская Республика
29Архангельская область 56Оренбургская область

Расчет авансовых платежей по транспортному налогу

  1. Кто должен совершать авансовые платежи по ТН?

Налогоплательщики-физ. лица не рассчитывают налог на свой автомобиль (за них это делает налоговая) и не совершают по нему авансовые платежи. Что касается юридических лиц, то они должны производить расчет автоналога и авансовых выплат самостоятельно и отражать эти расчеты в налоговой декларации.

Так как субъекты РФ вправе самостоятельно устанавливать порядок оплаты ТН для организаций, обязанность совершать авансовые выплаты существует не во всех регионах.

К примеру, в Москве нет системы авансовых платежей по транспортному налогу и юр. лица уплачивают его единожды в год.

А вот в Московской области и в Санкт-Петербурге организации обязаны совершать периодические платежи трижды в год (по завершении I, II и III кварталов).

  1. По какой формуле вычисляются авансовые выплаты по дорожному налогу?

Согласно п. 2.1 ст. 362 НК РФ формула для расчета аванса транспортного налога выглядит так:

Источник: http://zakon-auto.ru/info/autonalog/calculator.php

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
д: