Как высчитать налог на машину

Как рассчитать транспортный налог на автомобиль?

Рассчитать транспортный налог должен уметь каждый владелец автотранспортного средства. Это даст возможность проверить расчет ФНС и в случае разногласий аргументировать свою точку зрения в споре с ней. Разберемся, как правильно рассчитать транспортный налог на автомобиль, и рассмотрим, как рассчитывается транспортный налог в 2018–2019 годах в Москве.

Правовые основы расчета транспортного налога

Как посчитать транспортный налог на машину в Москве

Итоги

Правовые основы расчета транспортного налога

Принципы расчета и базовые ставки транспортного налога установлены гл. 28 НК РФ. Однако, поскольку этот налог является региональным, он вводится в действие законами регионов и имеет свои особенности в каждом из них.

Так, регионам дано право:

• самостоятельного регулирования налоговых ставок, установленных НК РФ (как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения), с отклонением не более чем в 10 раз от базовых ставок; при этом ограничение в сторону уменьшения не касается легковушек с мощностью двигателя до 150 л. с. включительно;
• установления собственного порядка и сроков уплаты налога;
• введения собственной системы льгот по налогу.

О том, как могут различаться ставки по регионам РФ, читайте в статье «Ставки транспортного налога по регионам — таблица 2018-2019».

С учетом этого тем, кто хочет узнать, как считается транспортный налог, нужно не только познакомиться с текстом гл. 28 НК РФ, но и внимательно изучить актуальный закон того региона, где стоит на учете транспорт, по которому предстоит уплачивать транспортный налог.

Плательщиками транспортного налога являются организации и физлица, на которых зарегистрированы транспортные средства. При этом плательщик необязательно будет его собственником.

Важен непосредственно факт регистрации.

Так, регистрация автомобиля может быть оформлена на лизингополучателя — юридическое лицо на период действия договора лизинга или на физлицо при владении и распоряжении им автомобилем по доверенности.

Ряд видов транспорта освобожден от налога (п. 2 ст. 358 НК РФ). В частности, налог не уплачивается:

• по автомобилям, оборудованным для инвалидов;
• автомобилям, полученным через органы соцзащиты;
• транспорту, находящемуся в розыске (этот факт должен быть подтвержден документально).

Налоговая база для транспортных объектов может быть разной (мощность, тяга двигателя, вместимость или единица транспорта). По автомобилям она определяется мощностью двигателя в лошадиных силах, указанной в ПТС. Если она приведена в киловаттах, то необходимо сделать пересчет в лошадиные силы (умножив киловатты на коэффициент 1,35962), при этом пересчитанную базу округляют до 2 знаков после запятой.

Налоговый период по транспортному налогу — год. Организации должны рассчитать транспортный налог самостоятельно, представляя декларацию в ИФНС 1 раз за год, но могут уплачивать при этом ежеквартальные авансовые платежи.

Физлица уплачивают налог 1 раз в год на основании расчета, сделанного ИФНС и предоставленного налогоплательщику в уведомлении.

Поскольку реальное положение дел может иметь существенные расхождения с данными, которыми располагает ИФНС, налогоплательщик-физлицо тоже должен знать, как рассчитывается транспортный налог, чтобы проверить предоставленный ему расчет.

Расчет налога, подлежащего уплате за год, достаточно прост: налоговую базу по каждому объекту умножают на ставку, установленную для него региональным законом. При этом, если объект был зарегистрирован на налогоплательщика неполный год, то применяют коэффициент, учитывающий долю реального налогового периода.

https://www.youtube.com/watch?v=3srCrNFdf48

Ранее (до 2016 года) неполные месяцы регистрации принимались за полные, в т. ч. одним полным месяцем считался и тот месяц, в течение которого транспортное средство было зарегистрировано и снято с учета. В 2018–2019 годах за полный принимается тот неполный месяц, в котором транспорт приобретен до 15 числа или выбыл после 15 числа (п. 3 ст. 362 НК РФ).

Разъяснения чиновников по уплате ТН за неполный месяц владения ищите здесь.

Если ставка по какому-то объекту законом региона не установлена, то используют ставку, приведенную в НК РФ. В случае возникновения сомнений, к какой категории относится ваш транспорт, для целей расчета транспортного налога можно обратиться за разъяснениями к письму ФНС РФ от 18.02.2008 № ШС-6-3/112@. При наличии нескольких транспортных объектов налоги, рассчитанные по ним, суммируются.

В отношении дорогостоящих автомобилей нужно рассчитать транспортный налог с учетом повышающего коэффициента (от 1,1 до 3,0), который зависит от средней стоимости автомобиля и года его выпуска (п. 2 ст. 362 НК РФ). Дорогостоящим считается автомобиль со средней стоимостью выше 3 млн руб. Ежегодно перечень таких автомобилей публикует Минпромтрог.

По каким автомобилям с 2018 года скорректировали повышающий коэффициент, узнайте из публикации.

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

Подробнее о повышающем коэффициенте читайте в этой статье.

Как посчитать транспортный налог на машину в Москве

За последние годы технология расчета суммы транспортного налога корректировалась. Чтобы разобраться в этих корректировках и уметь рассчитывать налог за любой период, рассмотрим нюансы расчета налога за последние 3 года (с 2015 по 2017 год).

Как рассчитать транспортный налог в 2015 году в Москве?

Расчет производится по правилам, установленным в гл. 28 НК РФ и законе Москвы «О транспортном налоге» от 09.07.2008 № 33. Расчет налога осуществляют путем умножения налоговой базы на ставку, установленную в законе № 33 для соответствующего транспортного средства с учетом периода регистрации транспортного средства и с применением повышающего коэффициента (если в этом есть необходимость).

В 2015 году за полный месяц владения принимался любой неполный месяц, вне зависимости от того, в какой половине месяца возникло или утрачено это право.

Закон № 33 содержит достаточно широкий перечень налоговых льгот для физлиц. Предоставление льготы возможно только по одному из оснований и только по одному транспортному средству, при этом льготы неприменимы к легковым авто с мощностью выше 200 л. с. Льгота предоставляется по заявлению налогоплательщика с приложением копии документа, дающего право на льготу.

Источник: https://nalog-nalog.ru/transportnyj_nalog/raschet_transportnogo_naloga/kak_rasschitat_transportnyj_nalog_na_avtomobil/

Как рассчитать налог на машину

Автовладельцы регулярно задаются вопросом: как рассчитать налог на машину.

Это транспортная уплата, которая относится к региональным, она устанавливается в каждом конкретном субъекте отдельно и может быть высокой или низким.

Суммами облагаются все автомашины физических лиц: автомобили, автобусы, грузовики, катера и другие. Сельские жители будут платить дорожный налог за трактора и т.д.

• Какие нужны данные для расчета
• От чего зависит размер
• Как рассчитать

Какие нужны данные для расчета

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Согласно статье 359 Налогового Кодекса РФ автоналог рассчитывается, исходя из следующих параметров:

1. Мощности двигателя: насчитывается в лошадиных силах или в квт для определения налога для всех средств с двигателем.
2. Вместимости или объема в тоннах: для прицепов и других ТС без мотора.
3. Тяги: для воздушных средств с реактивным двигателем.

Важно знать: водных ТС и нереактивных воздушных применяют любые единицы исчисления из документов.

Все указанные выше параметры можно узнать из технической документации автомобиля.

От чего зависит размер

Сумма транспортного налога зависит от определенных показаний и тарифов и формируется из:

1. Автомобильной мощности, вместимости кузова или тяги: эти числа легко найти в техническом паспорте;
2. Категории: легковой авто (дизельный или бензиновый), грузовой (КАМАЗ, «Газель»), мотоцикл, воздушное или водное транспортное средство и т.д.;
3. Региона, в котором машина зарегистрирована, точнее, от налоговой ставки в этой области. Найти коэффициент можно в интернете в таблицах;

   Обратите внимание: на один и тот же транспорт в каждом населенном пункте будет взиматься разный налог.

4. Возраста или времени владения ТС в течение расчетного года: если семья приобрела автотранспорт в июле, им придется заплатить не за весь год, а только за половину.
5. Дополнительных льгот: местная власть также назначает льготы самостоятельно, от них зависит уменьшение или увеличение суммы.

Как рассчитать

Проще всего воспользоваться специальным автокалькулятором.

В нем уже содержатся все необходимые расценки, потребуется только выбрать период для расчета, регион, вид транспортного средства и количество лошадиных сил. Программа сама высчитает примерную сумму за отчетный период.

К достоинствам такого способа относятся простота и быстрота получения ответа, а также отсутствие необходимости искать дополнительные коэффициенты для исчисления. Также при покупке нового автомобиля калькулятор поможет рассчитать его дополнительную подорожную «стоимость».

Полезно знать: таким образом можно узнать лишь примерную сумму – в нее не включены скидки, КБМ и другие вычеты.

Ставки по транспортному налогу

К недостаткам стоит отнести отсутствие возможности посчитать всю сумму с льготами и повышениями. Впрочем, последнее можно сделать самостоятельно. Например, чтобы посчитать КБМ, нужно:

1. Определить свой класс;
2. Найти по таблице свой коэффициент;
3. Умножить результат с калькулятора на КБМ.

Вторым вариантом является самостоятельное исчисление величины. Рассчитать пошлину можно будет по формуле: = А * В * (М/12), где

С – сам налог;

А – мощность мотора в лошадиных силах (вместо него может быть использовано другое число;

В – налоговая ставка в регионе;

М – количество месяцев в налоговом году, в течение которых семья владела транспортом;

12 – число месяцев в неполном году.

Пример. Необходимо правильно высчитать ежегодный налог владельца из Москвы за 2015 год, если он приобрел новую легковую машину мощностью в 110 л. с. в конце сентября.

Решение. Задача вычисляется в несколько шагов по порядку:

1. Налоговая ставка по Москве на 2016 год по данному автомобилю – 25;
2. Водитель владеет транспортом 3 месяца;
3. Итоговая цена = 110 * 25 * (3/12) = 687,5 рублей.

Если бы семья владела автомобилем свыше года, переменную в скобках необходимо убрать, так как она равна единице (они используют авто 12 месяцев в году из 12). Тогда итог сбора вышел бы: А * В = 2750 рублей.

Важно помнить, что в некоторых субъектах Российской Федерации может быть установлена скидка на владение отечественной машиной маленькой мощности – иномарки такой привилегией не обладают вовсе.

Госналог на машину является важной автотранспортной оплатой, которой по закону начисляется весь транспорт, зарегистрированный в России. Деньги с него расходуются на ремонт дорог и постройку новых. Его можно посчитать на калькуляторе онлайн бесплатно или же самостоятельно, воспользовавшись указанной методикой.

Если при проверке страховки обнаружился перерасчет, необходимо обратиться с заявлением в ИФНС (ФНС — Федеральную налоговую службу). Сотрудники проверят и вернут деньги.

Как рассчитать налог на автомобиль, смотрите инструкцию в следующем видео:

Внимание!

Источник: https://sovetnik.guru/avtoyurist/kak-rasschitat-nalog-na-mashinu.html

Как рассчитать налог на авто и как его оплачивать в 2016 году

Ещё несколько лет назад владельцы автомобилей относились к выплате налога на свой транспорт как к чему-то второстепенному и маловажному. Водители благополучно забывали о выплатах до тех пор, пока на их имя не поступала соответствующая квитанция.

Более того, они даже отдалённо не могли представить себе, из каких элементов состоит общая сумма налога.
На данный момент ситуация изменилась, поскольку законодательство предусматривает штрафы за несвоевременную уплату налога на авто.

Поэтому сейчас, информация о том, как рассчитать налог на транспорт актуальна как никогда.

Главные положения расчёта налога на авто

Общая сумма выплат по налогу на автомобиль может состоять из нескольких частей, в зависимости от класса транспорта, просроченных штрафов и прочего. Но есть два основных фактора, на основании которых формируется сумма налога:

• мощность двигателя автотранспорта (естественно, что чем выше данный показатель, тем больше будет размер налога);
• регион, в котором автомобиль зарегистрирован и поставлен на учет (некоторые регионы устанавливают собственный размер транспортных выплат).

Что касается особенностей расчёта транспортного налога с учетом мощности двигателя, то за основу можно взять следующие цифры, установленные в 2016 году:

• мощность двигателя до 100 лошадиных сил — 2,5 рубля за одну силу;
• мощность двигателя до 150 лошадиных сил — 3,5 рубля за одну силу;
• мощность двигателя до 200 лошадиных сил — 5 рублей за одну силу;
• мощность двигателя до 250 лошадиных сил — 7,5 рублей за одну силу;
• мощность двигателя от 250 лошадиных сил — 15 рублей за одну силу.

Внимание! Кроме того что вы проведете нехитрые математические вычисления и умножите количество лошадиных сил на заданную сумму, вы также должны знать, что ввиду особых установок того или иного региона, вышеуказанные суммы могут быть увеличены от двух до десяти раз.

Транспортное налогообложение и его особенности

Транспортное налогообложение, его сроки, виды и особенности — все это предусматривает 372 статья Налогового Кодекса Российской Федерации. Следовательно, контроль за осуществлением выплат ложится на сотрудников налогового органа.

Совет! Регистрация вашего нового авто — это то самое время, когда вы можете и должны узнать размер налоговых выплат.

Оплата транспортного налога может проходить самостоятельно либо после получения оповещения о сумме и сроках выплаты.

После того как водитель приобрёл себе автомобиль, он должен сообщить в налоговый орган свои данные (регистрационный номер, права и прочее).

Внимание! Большое заблуждение многих водителей заключается в том, что если не сообщить в налоговый орган свои регистрационные номера, то выплаты насчитываться не будут. Это не так.

Если говорить о размере штрафа, то он будет составлять двадцать процентов от общей суммы задолженности. Согласитесь, очень солидный процент для того, чтобы начать следить за своими выплатами по транспортному налогу.

Если вы регулярно платите пошлину за свой транспорт, но хотите знать, не числится ли за вами какая-либо задолженность, то об этом можно узнать на сайте Федеральной Налоговой Службы. Любая информация, которую предоставляет сайт ФНС является закрытой, а, значит, конфиденциальной.

Следовательно, она не может быть доступна всем желающим. Если хотите получить постоянный доступ к личному кабинету на сайте ФНС, то сначала вы должны посетить местное отделение налогового органа. Возьмите с собой паспорт и ИНН.

В отличие от многих других платежей, транспортный налог выплачивается раз в год. Если вы заранее сообщили свои данные в налоговую службу, значит, ориентировочно в начале ноября вам придёт соответствующее оповещение об оплате. С этого момента у вас будет ровно месяц, чтобы погасить задолженность и не остаться в должниках.

Налог на автомобиль класса люкс

Налог на роскошь в нашей стране всегда был злободневным вопросом. Особенно это касается недвижимости и автотранспорта. Последний считается роскошью, если его стоимость составляет более трёх миллионов рублей (стоимость автомобиля без страховок и прочих сопутствующих документов).

На данный момент в списке автомобилей, которые попадают под налог на роскошь, числится 280 моделей, что в полтора раза больше, чем в прошлом году. Это обусловлено резким падением рубля на фондовом рынке.

1. Около 160 автомобилей в перечне роскошных имеют стоимость не более 5 млн рублей.
2. Более 70 автомобилей могут быть приобретены и попасть под налог на роскошь по стоимости от 5 до 10 млн рублей.
3. Стоимость около 20 автомобилей в данном списке оценивается от 10 до 17 млн рублей и выше.

Налог на роскошные автомобили будет рассчитан с оглядкой на установленный коэффициент. Для каждой из вышеуказанных групп, в этом вопросе установлены свои цифры. Следовательно, количество лошадиных сил в автомобиле класса Люкс не будет иметь никакого значения. Более того, чем дольше эксплуатируется автомобиль, тем ниже с годами будем этот коэффициент.

Можно ли законно уклониться от выплаты транспортного налога

Вопросом о том, есть ли возможность законно уклониться от выплаты транспортного налога или максимально снизить размер выплат, задаются многие владельцы автомобилей, независимо от того, ездят ли они на шестерке или на авто класса люкс.

На этот счет законодательством установлен следующий порядок: владельцы автомобилей, которые числятся в «роскошном» перечне уклониться или снизить размера налога законным путём не смогут. Что касается лиц, в распоряжении которых находится транспорт средней категории, то здесь есть несколько путей уменьшения суммы налоговых выплат:

• Если автомобиль оформлен на лицо, которое является членом многодетной семьи, то транспортный налог начисляться не будет. Данный способ вполне законен и не вызывает подозрений у налоговых органов в случае предоставления всех необходимых документов.
• Транспорт, который не числится в перечне роскоши и оформлен на льготника (например, льготы по инвалидности или пребыванию на военных действиях), то в этом случае транспортный налог также не будет начислен.
• Налог на транспорт может быть частично снижен, если в ближайший орган ГАИ вы подадите заявление о том, что двигатель автомобиля был дефорсирован у официального дилера.

Кто имеет льготы на транспортный налог

Есть несколько категорий людей и организаций, которые полностью освобождены от уплаты транспортного налога. Естественно, что в ГАИ должна храниться полная документация, свидетельствующая о том, что частое или юридическое лицо имеет такое освобождение.

1. Герои СССР, ветераны ВОВ, кавалеры ордена Труда и Славы.
2. Организации, сотрудничающие с вышеуказанными категориями людей.
3. Лица, получившие транспортное средство как социальную помощь. (Не все регионы предусматривают такое освобождение от выплат).
4. Лица, участвовавшие в работах на Чернобыльской АЭС.
5. Инвалиды всех групп.
6. Организации и их члены, чья деятельность направлена на работу с инвалидами и пожилыми людьми.
7. Многодетные семьи.

Источник: https://socgramota.ru/transport/kak-rasschitat-nalog-na-avto.html

Как рассчитать налог на машину в 2017 году — по лошадиным силам, калькулятор, онлайн, дорожный, в год, стоимость

При приобретении личного автомобиля наиважнейшую роль играет показатель количества лошадиных сил. Ведь именно от их числа будет зависеть, сколько автолюбителю придется ежегодно отчислять в бюджет. Каждый собственник ТС, согласно закону, обязан уплачивать дорожный налог, исключение – наличие особых льгот, предусмотренных законом.

Формула для расчета

Порядок взимания, уплаты и размеров транспортного налога регулируются Налоговым Кодексом, в частности, главой 28.

Перечень объектов налогообложения (видов ТС, по которым необходимо платить транспортный налог), указан в ст. 358 НК РФ. Помимо легковых автомобилей, объектами являются:

• мотоциклы;
• мотороллеры;
• автобусы;
• яхты;
• катера и др.

Как рассчитать налог на машину? Каждый гражданин может самостоятельно осуществить расчет налога.

Все, что требуется знать, это:

• налоговая ставка;
• налоговая база;
• сколько месяцев во владении у автолюбителя находился автомобиль;
• относится ли машина к категории роскошных, или нет.

1. Налоговая ставка (на 1 лошадиную силу) – это основное значение, из которого складывается общий размер налога.
2. Налоговая база – это количество лошадиных сил. Посмотреть соответствующее значение можно в ПТС или СТС.
3. Число месяцев владения авто. Это значение показывает, сколько месяцев в одном календарном году машина была в собственности.

Пример № 1.

Гражданин приобрел машину в июле 2016 года и продал в феврале 2017 года. С июля по декабрь – 6 полных месяцев. Таким образом, лицу придется заплатить налог за 2016 год лишь за 6 месяцев.

1. Повышающий коэффициент. Если цена автомобиля более 3 млн. рублей, транспортный налог будет ощутимо выше.

Итак, формула для расчета выглядит следующим образом:

• Стоимость налога на машину = Налоговая ставка * Количество Л. С. * (Количество месяцев владения / 12) * Повышающий коэффициент.

Если какое-либо из значений отсутствует (например, автомобиль не относится к категории роскошных), соответствующий коэффициент принять равным 1.

Для дорогих авто

Для расчета налога на роскошные автомобили следует применять формулу, указанную выше.

Ст. 362 НК РФ предусмотрены следующие коэффициенты, в зависимости от стоимости машины:

Цена, млн. рублей	Сколько времени прошло с момента выпуска, лет	Коэффициент
От 3 до 5	От 2 до 3	1,1
От 3 до 5	От 1 до 2	1,3
От 3 до 5	Не больше 1	1,5
От 5 до 10	Не больше 5	2
От 10 до 15	Не больше 10	3
От 15 и больше	Не больше 20	3

По лошадиным силам

От количества лошадиных сил зависит итоговая сумма налога, которую придется заплатить. Налоговые ставки на каждую лошадиную силу определяются целевыми законами регионов РФ, но не могут выходить за пределы общероссийских.

Пример № 2.

Пусть автомобиль зарегистрирован в Московской области и имеет мощность в 119 лошадиных сил. Автовладелец не имеет льгот, предусмотренных законом. Машина была во владении все 12 месяцев отчетного периода. Как рассчитать годовой налог?

Решение.

Налоговые ставки на 1 лошадиную силу по Московской области составляют:

Мощность, л. с.	Налоговая ставка
До 100	10
От 100 до 150	34
От 150 до 200	49
От 200 до 250	75
Свыше 250	150

Итак, налоговая ставка – 34 рублей за одну “лошадь”.

Поскольку у водителя нет льгот, он владел машиной весь налоговый период, и авто не относится к категории роскошных, то всего лишь нужно умножить налоговую ставку на количество “лошадей”:

Законодательство

Дорожный налог с физических лиц взимается на основании:

• НК РФ (Главы 28);
• Законов субъектов РФ.

Помимо того, что регионы наделены правом самостоятельно определять налоговые ставки в пределах, установленных НК РФ, так еще им дано и право на применение своих скидок или льгот для определенных граждан.

Из-за данного фактора получается значительный разброс – за машины с одинаковыми характеристиками гражданин в одном регионе может заплатить в два раза больше, чем гражданин в другом регионе.

Перечень налоговых ставок в регионах РФ

Актуальную информацию о действующих налоговых ставках рекомендуем получать на интернет-ресурсе официального источника.

Для истребования соответствующей информации производим следующие действия:

• заходим на официальный сайт ФНС;
• в верхнем меню кликаем “Физические лица”;

• справа будет блок “Электронные сервисы” – выбираем пункт “Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам”.

Далее заполняем несложную форму:

Наименование поля, формы для ввода	Что нужно указать
Вид налога	Транспортный налог
Налоговый период	За какой год нужно узнать налоговую ставку
Субъект Российской Федерации	Указываем регион
Муниципальное образование	МО, где зарегистрирована машина

Кликаем “Найти”. Будет представлена таблица с наименованием локального нормативного акта. В правом столбце нужно кликнуть “Подробнее”.

Спускаемся в самый низ интернет-страницы и видим таблицу, состоящую из 5 столбцов:

• наименование объекта налогообложения (легковые, мотоциклы, автобусы и др.);
• минимальная мощность;
• максимальная мощность;
• размер налоговой ставки;
• ФЛ, ЮЛ, ИП.

Сопоставляя категорию авто, пределы мощности и тип налогоплательщика, узнаем налоговую ставку (столбец “Размер”).

Мощность двигателя

Чтобы исчислить транспортный налог, необходимо знать количество лошадиных сил. Обычно такая информация указывается в паспорте транспортного средства или в свидетельстве о регистрации.

Если по каким-либо причинам мощность указана в киловаттах, нужно перевести киловатты в лошадиные силы, воспользовавшись следующей формулой и калькулятором:

• 1 кВт = 1,35962 лошадиные силы.

Пример № 3.

Мощность машины составляет 109 кВт. Необходимо конвертировать в лошадиные силы.

Решение.

109 * 1,35962 = 148,2 лошадиные силы.

Важно! Полученный таким образом результат нужно округлять до двух знаков после запятой.

Кто освобождается от уплаты налога на машину

Каждый регион вправе формировать собственные списки льготников, для которых действуют скидки по транспортному налогу. Некоторые категории могут и вовсе освобождаться от уплаты.

Обычно к таковым относятся:

• ветераны ВОВ;
• Герои Советского Союза;
• Герои России;
• узники концлагерей и др.

Узнать актуальную информацию по перечню действующих льгот в конкретном субъекте РФ можно воспользовавшись сервисом ФНС – “Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам”.

После того, как была нажата кнопка “Подробнее” рядом с локальным актом, нужно выбрать вкладки:

• региональные льготы;
• федеральные льготы.

В представленных таблицах будет вся необходимая информация – кто освобождается от уплаты налога, основание для освобождения и другая информация.

Срок для оплаты

Согласно действующему закону, осуществлять уплату налоговых платежей необходимо по месту регистрации автомобиля, в сроки, установленные локальными актами органов самоуправления (в пределах значений, установленных на федеральном уровне).

Физическое лицо

Физические лица обязаны осуществить уплату дорожного налога не позднее 1 декабря того года, который идет за отчетным.

Пример № 4.

До 1 декабря 2016 года нужно заплатить налог за 2015 год, до 1 декабря 2017 – за 2016 и так далее.

Основанием для осуществления оплаты служит получение уведомления от территориального налогового органа. Несвоевременная уплата послужит причиной для начисления неустойки.

Согласно закону, уведомление ФНС присылает только за прошедшие 3 года. Та же норма действует и в отношении налогоплательщиков – оплачивать, к примеру, в 2017 году нужно только за 2014, 2015, 2016 годы, за остальные срок давности уже истек.

Юридическое лицо

На юридических лиц НК РФ накладывает обязанность по самостоятельному расчету и уплате дорожного налога в бюджет.

Организации уплачивают налог, в отличие от физических лиц, частями – так называемыми авансовыми платежами, 4 раза в год, то есть каждый квартал.

Если налог исчисляется на автомобиль, признаваемым роскошным, расчет производится сразу с применением соответствующего повышающего коэффициента.

По итогам года оставшаяся часть транспортного налога подлежит уплате до 1 февраля года, который идет за отчетным.

Как проверить онлайн

Проверить наличие задолженностей по транспортному налогу онлайн можно 3 способами:

• на сайте ФНС в персональном кабинете налогоплательщика;
• через портал Госуслуг, авторизовавшись через ЕСИА;
• посредством сайта ФССП.

Обратите внимание! Во всех вышеуказанных случаях потребуется регистрация и/или аутентификация. Лишь портал судебных приставов позволяет осуществлять проверку задолженностей без авторизации.

Самый достоверный способ – конечно же, персональный кабинет на сайте ФНС.

Чтобы получить к нему доступ, потребуется:

• посетить территориальное подразделение налоговой инспекции с паспортом;
• получить регистрационную карту, на которой будут указаны логин и пароль;
• зайти на сайт ФНС и нажать “Войти в личный кабинет”;

• авторизоваться, введя полученные регистрационные данные.

В персональном кабинете будет доступна вся интересующая налогоплательщика информация, в том числе, и задолженность по налогам и сборам.

Совет! Налоговую инспекцию можно и не посещать, если есть подтвержденная учетная запись на Госуслугах. Помните, что сайт ФНС поддерживает ЕСИА, и в личный кабинет можно входить, используя логин и пароль от Госуслуг.

Источник: http://autoexpertnost.ru/samostojatelnyj-raschet-naloga-na-mashinu/

Как рассчитать налог на машину и оплатить

Можно не думать о том, как рассчитать налог на машину, так как каждый год вы можете получить об этом уведомление от федеральной службы. Но это будет ошибочно. Ведь при приобретении автомобиля, надо понимать и те расходы, которые будут с ним связаны, в том числе и налог на авто. Его размер желательно рассчитать предварительно самостоятельно, чтобы знать моменты и проблемы, с которыми можно столкнуться.

Основные понятия

Объектом, который облагается в данном случае налогом, является та машина, которая прошла установленную регистрацию в отделении ГИБДД. Но на размер налога будут влиять некоторые основные моменты, среди которых:

• Место регистрации транспортного средства, конкретный регион.
• Характеристики автомобиля (двигатель, его мощность и объем).
• Год выпуска машины, ее возраст.
• Время, в течение которого пользовались данным автомобилем в прошедшем году. Счет идет на месяцы, и будут исходить с момента приобретения.
• Категория автомобиля, его тип.

Что касается конкретного региона, то в каждом из них выставляется определенный размер налоговой ставки. От нее будет зависеть и итоговый результат, который следует оплатить владельцу транспортного средства. Кроме этого, именно на уровне регионов по всей стране

Если владелец не знает, нудно ли платить транспортный налог, то тогда следует заглянуть в Налоговый кодекс России, а именно в главу 28. Именно там и прописаны все те, кто обязан оплачивать размер налога при владении определенным транспортным средством. Согласно ему, оплачивает именно тот человек, который является собственником машины.

Среди них выделяют также и особенные категории, на которых распространяются льготные условия. Не будет никакой разницы в том, может автомобиль самостоятельно передвигаться или просто стоит в гараже. Налог, его полный размер, должен быть оплачен в установленные сроки.

Есть также нюанс, который заключается в том, что при осуществлении продажи автомобиля на основании оформленной доверенности, то именно новый собственник и должен будет платить весь размер налога, который будет устанавливаться.

Информация о постановке машины на учет берется из ГИБДД. Она предоставляется налоговым органам для правильного расчета размера выплат. После этого, когда оформляется квитанция на оплату, она отправляется владельцу транспортного средства. С ней остается только обратиться в отделение для совершения платежа.

Правильный расчет

Чтобы действительно рассчитать налог, и чтобы он соответствовал реальным показателям, потребуется использовать некоторые источники информации, касаемые владельца и самого автомобиля.

В свидетельстве о регистрации машины, или же в паспорте на автомобиль, указывается информация о мощности двигателя. Она отражается в лошадиных силах. Мощность выступает в качестве налоговой базы. При оформлении автомобиля на нескольких людей, должна учитываться и конкретная доля каждого в оплате налога.

Местные органы власти по регионам устанавливают ставку оплаты налога. Она идет за лошадиную силу. Данный параметр и надо узнавать там, где автомобиль зарегистрирован. В противном случае нельзя будет получить верный размер налога на транспорт.

А вот если нет утвержденной ставки, то тогда придется воспользоваться Налоговым кодексом. Есть один момент, который заключается в том, что данный вид расчета (по лошадиным силам) будет браться во внимание, когда в документации прописана мощность в киловаттах.

Киловатты легко переводятся в лошадиные силы из расчета 1 к 1.35962 л.с.

Имеется такое понятие, как повышенный коэффициент. Он применим для дорогих автомобилей, а также для определенных годов их выпуска. Новые автомобили вообще требует использования коэффициента 1.5 при расчете сумм налога. Все параметры, в том числе и коэффициенты, прописаны на сайте Минпромторга. Они там размещаются до 1 марта каждого года.

Расчет по лошадиным силам

Что касается лошадиных сил, то определенный коэффициент и размер ставки будет зависеть от их количества. Если мощность автомобиля составляет до 100 л.с., то за каждую придется оплатить 2.5 рубля, в два раза больше – при мощности до 200 л.с. и в три раза больше – при мощности свыше 250 л.с.

Стоит обратить внимание на то, что если автомобиль находиться в собственности более трех лет, то никаких выплат в качестве налога производить не надо. Все расчеты, которые были осуществлены, идут из расчета нахождения в собственности машины меньше трех лет с момента ее приобретения.

Налог на роскошь

При нахождении во владении автомобиля, стоимость которого превышает три миллиона рублей, придется использовать при производстве расчета налога повышающие коэффициенты. Про такие автомобили можно узнать на сайте Минпромторга, где данная информация постоянно обновляется по наступлению календарного года или при определенных обстоятельствах.

Кроме этого коэффициент для расчета будет зависеть и от возраста автомобиля. Чем моложе будет транспорт, тем выше будет и сам коэффициент.

Суммы для оплаты, которые надо будет высчитать, будут зависеть и от действительной цены машины. Если она будет еще больше, например, от 10 до 15 миллионов рублей, то тогда следует брать в расчет коэффициент равный 3.

Каждый из этих параметров необходимо самостоятельно отслеживать, если в этом есть такая необходимость.

Есть один нюанс тут и в том, что когда автомобилю уже более трех лет с момента выпуска, то коэффициент для расчета равен 1.0. То есть, никаких переплат совершать не надо. Тут остается только один вариант – приобрести именно такой транспорт или же выплачивать установленные размеры налога.

Исчисление налога при продаже авто

При желании продать свой автомобиль, надо помнить о том, что при этом взымается определенный размер налога в пользу государства. От той суммы, которую вы получите, тринадцать процентов потребуется оплатить в качестве налога. Это все говорит о том, что реализация собственного транспорта – получение прибыли.

Избежать такого налога можно в том случае, когда стоимость автомобиля будет составлять менее 250 тысяч рублей. В таком случае налог теряет свою актуальность.

Избежать оплаты взноса в государство можно и в том случае, когда автомобиль был в собственности более трех лет. Этот фактор автоматически освободит вас от лишних затрат в момент продажи машины. Так что, чтобы обойтись без оплаты налога с продажи транспортного средства, надо продать его за сумму меньшую 250 000 рублей или дождаться того момента, пока он будет состоять на учете в течение трех лет.

Сроки для оплаты

Что касается сроков, в течение которых необходимо произвести оплату транспортного налога, то они могут различаться в зависимости от конкретного региона страны. Есть только один пункт, которого следует придерживаться всем – не ранее, чем 1 ноября года, который идет следующим за годом, за который и надо производить оплату.

По почте собственнику отправляется уведомление и именно от его имени должно поступит сумму в качестве налога. Вся ответственность возлагается именно на него. Самостоятельно никто заставить вас рассчитывать размер налога не может. Все должно быть в автоматическом режиме. Вы только можете проверить, правильно ли указана сумма. Первоначальная ответственность за неоплату налога – пятая часть от суммы налога.

Таким образом, не оплатив один пункт, сразу же следует административное взыскание в виде штрафа.

Проверка налога

Используя сеть интернет, можно лично узнать о том, какая сумма налога начислена за имеющийся в собственности автомобиль. Достаточно ввести свой ИНН, после чего окажетесь на странице, которая и посвящена оплате налога. За ваш автомобиль будет указана определенная сумма, которую надо будет погасить. Вариантом в сети интернет достаточно, от сайта госуслуг до налог.ру.

Кроме этого в качестве идентификатора выступает и Ф.И.О. собственника машины. Если ввести только регистрационный знак транспорта, то никакой точной информации получить нельзя будет. Это затрудняет в некоторой степени получения информации посторонними лицами.

Проверка суммы налога заключается также и в проверке данных на сам автомобиль, обо всех его регистрационных данных. Для этого существует паспорт на транспорт, свидетельство о регистрации. Если данные не верные, то тогда следует отправить в налоговый орган, опровергающую информацию для повторного производства расчетов.

Оплата производится там, где зарегистрирован автомобиль. Это говорит о том, что место учета транспорта играет существенное значение во многих факторах, особенно при расчете суммы установленного налога на автомобиль.

Не подлежат обложению налогом

Есть определенные категории транспортных средств, которые не подпадают под действие установленного налога на транспорт. Сюда относят лодки с веслами, а также те моторные лодки, у которых мощность двигателя составляет менее 5 лошадиных сил.

Также тут имеется в виду транспорт, который специально сконструирован для управления ими инвалидами, а также те машины, мощность которых составляет менее 100 л.с., которые выдавались через органы социальной защиты.

Суда, относящиеся к промышленному использованию, а также речные суды обходятся без транспортного налога.

Когда автомобиль не используется и просто стоит в гараже, то необходимо снять его с учета, чтобы никаких квитанций для оплаты вас по почте не приходило.

При получении квитанции из налогового органа о необходимости оплаты налога за находящийся в собственности автомобиль, важно проверить достоверность всех данных, а также рассчитанную сумму для оплаты.

Но при этом от вас потребуется заявление на устранение ошибок, а также приложить ко всему этому соответствующие бумаги.

Оплатить дорожный налог нужно быстро и лучше не затягивать, чтобы не получить административное наказание в виде штрафа.

Сохранить

Сохранить

ПОМОГЛА ЛИ ВАМ БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА?

Источник: http://konsultiruet-yurist.ru/nalogi/kak-rasschitat-nalog-na-mashinu-i-oplatit.html